銀監(jiān)會成立以來，一直把銀行業(yè)不良貸款的下降作為監(jiān)管工作的重中之重，積極推進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)體制和機(jī)制改革,不斷推動商業(yè)銀行積極清收貸款和利用撥備核銷貸款損失，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，連續(xù)三年實現(xiàn)了商業(yè)銀行不良貸款余額和比例的“雙下降”。到2005年末，我國商業(yè)銀行整體不良貸款率首次下降到一位數(shù)，實現(xiàn)了歷史性突破，成為中國銀行業(yè)發(fā)展史上的一個重要里程碑。
據(jù)統(tǒng)計，2005年12月末我國境內(nèi)商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行）不良貸款余額13133.6億元，比年初減少5176.4億元，不良貸款率為8.6%，比年初下降4.2個百分點。
從不良貸款的結(jié)構(gòu)看，損失類貸款余額4806.8億元，占不良貸款合計的36.6％，比年初減少669.9億元；可疑類貸款余額4990.4億元，占不良貸款合計的38.0％，比年初減少4379.0億元；次級類貸款余額3336.4億元，占不良貸款合計的25.4％，比年初減少127.5億元。
分機(jī)構(gòu)類型看，主要商業(yè)銀行（國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）不良貸款余額12196.6億元，比年初減少4985.9億元，不良貸款率8.9%，比年初下降4.3個百分點。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額10724.8億元，比年初減少5026.1億元，不良貸款率10.5%，比年初下降5.1個百分點。股份制商業(yè)銀行不良貸款余額1471.8億元，比年初增加40.2億元，不良貸款率4.2%，比年初下降0.7個百分點。城市商業(yè)銀行不良貸款余額841.7億元，比年初減少217.0億元，不良貸款率7.7%，比年初下降4.0個百分點。農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額57.1億元，比年初增加18.9億元，不良貸款率6.0%，比年初下降0.7個百分點。外資銀行不良貸款余額38.2億元，比年初增加7.6億元，不良貸款率1.1%，比年初下降0.04個百分點。
我國商業(yè)銀行不良貸款連續(xù)三年實現(xiàn)“雙降”目標(biāo)，得益于多方面努力的結(jié)果。主要是：第一，銀監(jiān)會堅持以改革為動力，不斷推進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)體制機(jī)制創(chuàng)新，著力推進(jìn)以公司治理為核心的國有商業(yè)銀行改革，著力解決農(nóng)村信用社改革過程中的產(chǎn)權(quán)制度和管理體制問題，穩(wěn)步推進(jìn)中小問題銀行在改革重組中規(guī)范發(fā)展。在繼中、建兩行股份制改造以后，2005年進(jìn)一步推動中國工商銀行股份制改革，通過國家注資、剝離不良資產(chǎn)進(jìn)行財務(wù)重組以及引進(jìn)合格境外戰(zhàn)略投資者，使公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理機(jī)制脫胎換骨，煥發(fā)出新的活力，逐步成為市場化的主體，大大增強(qiáng)了防范和化解金融風(fēng)險的能力。第二，銀監(jiān)會扭住不良貸款“雙降”工作不放松，且不斷在思路、方法方式等方面采取了有效措施。在前兩年狠抓不良貸款“雙降”的基礎(chǔ)上，2005年銀監(jiān)會進(jìn)一步加強(qiáng)了對商業(yè)銀行不良貸款“雙降” 的考核，采用新思路和新方法，推進(jìn)實施不良貸款監(jiān)管的新模式，深化和細(xì)化了不良貸款的監(jiān)管工作。一是強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行貸款分類的準(zhǔn)確性，加大了對不良貸款真實性的現(xiàn)場檢查力度。設(shè)計開發(fā)了科學(xué)的統(tǒng)計抽樣檢查方案和軟件，在全國范圍內(nèi)組織實施了第一次不良貸款偏離度檢查，對各行不良貸款分類的真實性進(jìn)行了評價考核。二是建立了貸款遷徙統(tǒng)計制度，制定下發(fā)了《貸款質(zhì)量遷徙情況》統(tǒng)計報表，全面反映貸款質(zhì)量向上、向下的遷徙情況，對商業(yè)銀行不良貸款的結(jié)構(gòu)遷徙變化情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測分析和風(fēng)險提示。三是明確提出將不良貸款的下降與貸款損失程度和準(zhǔn)備金的計提水平結(jié)合起來進(jìn)行分析，督促商業(yè)銀行進(jìn)一步加大貸款損失準(zhǔn)備金的計提與核銷力度，綜合評價各家銀行的整體損失和信用風(fēng)險狀況，按計劃考核其信用風(fēng)險總體情況和進(jìn)步度。第三，商業(yè)銀行在監(jiān)管當(dāng)局的引領(lǐng)下，信貸投放和經(jīng)營行為趨于理性發(fā)展。從片面追求貸款規(guī)模、搶占市場的粗放式經(jīng)營模式向建立多元化發(fā)展戰(zhàn)略、實行經(jīng)濟(jì)資本管理的內(nèi)涵式經(jīng)營模式轉(zhuǎn)化。盡職授信、審貸分離、貸款三查等制度進(jìn)一步健全，信貸管理體制逐步完善。責(zé)任制更加明確，清收和盤活不良貸款的力度加大，新增貸款的質(zhì)量明顯提高。通過以上三方面的努力，有效遏制了不良貸款反彈的趨勢，引導(dǎo)督促商業(yè)銀行通過改進(jìn)風(fēng)險識別、控制和處置的機(jī)制和能力來促使不良貸款的穩(wěn)步下降。
2006年我國宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的一項重要任務(wù)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與產(chǎn)能過剩的壓縮，這將在總體上改善銀行業(yè)發(fā)展的市場環(huán)境。但根據(jù)以往的經(jīng)驗，這一過程在短期內(nèi)會給商業(yè)銀行帶來新的風(fēng)險，不良貸款反彈的壓力大大增加。面對這一形勢，銀監(jiān)會將密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走向?qū)︺y行業(yè)風(fēng)險的影響，引導(dǎo)商業(yè)銀行深入分析產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場狀況，堅持不良貸款“雙降”工作導(dǎo)向不偏離、決心不動搖、力度不減弱，督促商業(yè)銀行嚴(yán)格損失準(zhǔn)備金計提和核銷制度，加大力度處置化解風(fēng)險資產(chǎn)，形成風(fēng)險自我控制和消化的良性循環(huán)機(jī)制。與此同時,進(jìn)一步貫徹和落實不良貸款監(jiān)管新模式的有效實施，繼續(xù)加強(qiáng)貸款分類偏離度檢查和不良貸款動態(tài)遷徙的監(jiān)測工作，通過同質(zhì)同類銀行比較分析增強(qiáng)不良貸款監(jiān)管的針對性，開拓銀行業(yè)信用風(fēng)險監(jiān)管工作的新局面，為全面可持續(xù)的降低我國銀行業(yè)的信用風(fēng)險而不懈努力。
