一、2012年預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作
2012年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全省各級(jí)各部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹中省穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真落實(shí)省十一屆人大五次會(huì)議的有關(guān)決議，全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）2012年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)12月份財(cái)政收支報(bào)表統(tǒng)計(jì)，2012年，全省財(cái)政總收入完成2800.1億元，占年度預(yù)算的104.15%，比上年增加220.8億元，剔除“兩權(quán)”價(jià)款等一次性收入不可比因素后，同口徑增長(zhǎng)18.59%（下同）。其中：上劃中央“四稅”收入完成1199.41億元，占預(yù)算的95.02%，增加120.3億元，增長(zhǎng)11.15%；地方財(cái)政收入完成1600.69億元，占預(yù)算的112.23%，增加100.5億元，同口徑增長(zhǎng)24.86%。
全省地方財(cái)政收入主要項(xiàng)目完成情況是：各項(xiàng)稅收1131.56億元，增長(zhǎng)21.17%，其中：增值稅189.45億元，增長(zhǎng)7.62%；營(yíng)業(yè)稅392.9億元，增長(zhǎng)18.03%；企業(yè)所得稅160.93億元，增長(zhǎng)29.65%；個(gè)人所得稅42.05億元，下降5.33%，主要是中央提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)相應(yīng)減少了收入；城市維護(hù)建設(shè)稅82.47億元，增長(zhǎng)27.38%；耕地占用稅44.25億元,增長(zhǎng)52.61%；契稅42.43億元,增長(zhǎng)45.47%。非稅收入469.12億元，下降17.17%，其中：專項(xiàng)收入174.78億元,下降52.14%，主要是上年“兩權(quán)”價(jià)款增加較多，抬高了基數(shù);行政事業(yè)性收費(fèi)收入87.21億元,增長(zhǎng)25.3%；罰沒(méi)收入29.07億元,增長(zhǎng)16.31%；國(guó)有資源有償使用收入93.8億元,增長(zhǎng)193.58%，主要是礦權(quán)處置收入和利息收入增加較多。
2012年，年初代編的全省財(cái)政支出預(yù)算為2607.87億元，在預(yù)算執(zhí)行中，中央財(cái)政增加補(bǔ)助、代地方發(fā)行政府債券等，支出預(yù)算增加了983.52億元，全年財(cái)政支出調(diào)整預(yù)算為3591.39億元。
2012年，全省財(cái)政支出3326.91億元，比上年增加396.1億元，增長(zhǎng)13.52%，完成調(diào)整預(yù)算的92.64%。主要支出項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)414.72億元，增長(zhǎng)21.5%；國(guó)防與公共安全153.64億元，增長(zhǎng)16.91%；教育693.33億元，增長(zhǎng)30.95%；科學(xué)技術(shù)34.41億元，增長(zhǎng)18.62%；文化體育與傳媒91.76億元，增長(zhǎng)49.77%；社會(huì)保障和就業(yè)424.45億元，增長(zhǎng)16.15%；醫(yī)療衛(wèi)生219.26億元，增長(zhǎng)10.96%；節(jié)能環(huán)保91.72億元，下降4.59%，主要是中央污染減排?？钣兴鶞p少；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)186.49億元，增長(zhǎng)26.75%；農(nóng)林水事務(wù)377.53億元，增長(zhǎng)13.11%；交通運(yùn)輸247.22億元，下降21.12%，主要是上年中央提前撥付了部分2012年車輛購(gòu)置稅補(bǔ)助，抬高了基數(shù)；住房保障152.94億元，增長(zhǎng)1.77%。
2012年，省級(jí)地方財(cái)政收入完成527.19億元，占預(yù)算的123.28%，減少119.35億元，主要是上年“兩權(quán)”價(jià)款增加較多，抬高了基數(shù)，剔除此因素，同口徑增長(zhǎng)31.05%。省級(jí)地方財(cái)政收入主要項(xiàng)目完成情況是：各項(xiàng)稅收356.76億元，增長(zhǎng)16.94%，其中：增值稅60.5億元，增長(zhǎng)6.02%；營(yíng)業(yè)稅157.81億元，增長(zhǎng)17.74%；企業(yè)所得稅80.11億元，增長(zhǎng)29.07%；個(gè)人所得稅20.89億元，下降6%。非稅收入170.43億元，下降50.09%，其中：專項(xiàng)收入87.14億元,下降72.52%;行政事業(yè)性收費(fèi)14.93億元,增長(zhǎng)5.43%；罰沒(méi)收入1.14億元,下降60.79%，主要是工商和質(zhì)監(jiān)部門下劃后相應(yīng)的罰沒(méi)收入劃歸市縣。
省級(jí)地方財(cái)政收入比年初預(yù)算超收99.54億元，主要是礦權(quán)處置收入、“兩權(quán)”價(jià)款、廣告收入、利息收入等一次性超收，按照中央關(guān)于超收收入安排使用的有關(guān)規(guī)定，除專收專支和按體制對(duì)市縣返還外，其余超收82億元將全部轉(zhuǎn)入省級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2012年，經(jīng)省十一屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的省級(jí)財(cái)政支出預(yù)算為799.32億元，在預(yù)算執(zhí)行中，中央財(cái)政增加補(bǔ)助、代地方發(fā)行政府債券等，支出預(yù)算增加了81.56億元，全年財(cái)政支出調(diào)整預(yù)算為880.88億元。其中，為貫徹中央預(yù)調(diào)微調(diào)的決策部署，按照省政府的決定，省財(cái)政動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.1億元，全部用于擴(kuò)內(nèi)需、穩(wěn)增長(zhǎng)。
2012年，省級(jí)財(cái)政支出800.59億元，比上年減少72.43億元，下降8.3%，完成調(diào)整預(yù)算的90.89%。支出下降的主要原因是，按照財(cái)政部關(guān)于支出向市縣傾斜的要求，將原來(lái)在省級(jí)列支的一些?？罡牧惺锌h支出，相應(yīng)減少了省級(jí)支出，剔除這些不可比因素后，省級(jí)支出同口徑增長(zhǎng)16.3%（下同）。主要支出項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)47.46億元，同口徑增長(zhǎng)10.6%；國(guó)防與公共安全34.8億元，增長(zhǎng)18.51%；教育112.53億元，同口徑增長(zhǎng)25.4%；科學(xué)技術(shù)15.09億元，增長(zhǎng)15.57%；文化體育與傳媒37.18億元，增長(zhǎng)113.56%，主要是省級(jí)安排的文化、廣電?？钤黾虞^多；社會(huì)保障和就業(yè)179.7億元，增長(zhǎng)11.36%；醫(yī)療衛(wèi)生22.86億元，同口徑增長(zhǎng)6.6%；節(jié)能環(huán)保20.14億元，同口徑增長(zhǎng)14.8%；農(nóng)林水事務(wù)40.54億元，同口徑增長(zhǎng)17%；交通運(yùn)輸170.68億元，同口徑增長(zhǎng)7.9%；住房保障17.58億元，同口徑增長(zhǎng)6%。
（二）2012年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2012年，全省政府性基金收入758.81億元，完成預(yù)算的140.65%，增長(zhǎng)31.04%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：地方教育附加收入28.64億元，新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)收入27.39億元，地方水利建設(shè)基金收入25.41億元，國(guó)有土地收益基金收入39.04億元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入375.63億元，彩票公益金收入10.4億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入38.59億元，車輛通行費(fèi)收入157.82億元。全省政府性基金支出753.54億元，增長(zhǎng)45.7%。主要支出項(xiàng)目完成情況是：教育18.27億元，社會(huì)保障和就業(yè)7.4億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)501.78億元，農(nóng)林水事務(wù)24.24億元，交通運(yùn)輸164.52億元。
2012年，省級(jí)政府性基金收入253.82億元，完成預(yù)算的94.44%，增長(zhǎng)0.37%。其中：農(nóng)網(wǎng)還貸資金收入8.1億元，地方教育附加收入14.17億元，新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)收入27.34億元，地方水利建設(shè)基金收入25.21億元，彩票公益金收入10.4億元，車輛通行費(fèi)收入156.81億元。省級(jí)政府性基金支出218.26億元，增長(zhǎng)19.47%。其中：教育10億元，社會(huì)保障和就業(yè)1.05億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)18.76億元，農(nóng)林水事務(wù)4.78億元，交通運(yùn)輸164.43億元，資源勘探電力信息等事務(wù)9.11億元。
（三）2012年省本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2012年，省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入12.84億元，完成預(yù)算的100%。省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出12.84億元，主要支出項(xiàng)目完成情況是：資源勘探電力信息等事務(wù)7.9億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)0.8億元，其他支出3.04億元，補(bǔ)助市縣支出1.1億元。
現(xiàn)在全省財(cái)政收支正在核實(shí)清理，中央補(bǔ)助結(jié)算對(duì)賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)與12月份月報(bào)數(shù)相比會(huì)有一些變化，待決算匯審編出后，再向省人大常委會(huì)報(bào)告。
（四）2012年財(cái)政主要工作及特點(diǎn)
1.奮力克難攻艱，財(cái)政收入任務(wù)超額完成。針對(duì)收入增長(zhǎng)趨緩的形勢(shì)，各級(jí)財(cái)政部門采取有力措施，全力做好收入組織工作。年初，及時(shí)將收入任務(wù)分解到國(guó)稅、地稅和市區(qū)財(cái)政部門，完善市區(qū)收入獎(jiǎng)勵(lì)辦法，夯實(shí)收入任務(wù)。執(zhí)行中，先后多次召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)和財(cái)稅聯(lián)席會(huì)，協(xié)調(diào)解決收入征管中存在的問(wèn)題。下半年，實(shí)行包市抓收入責(zé)任制，組織工作組，分市區(qū)檢查預(yù)算執(zhí)行情況，督促收入進(jìn)度。通過(guò)各級(jí)財(cái)稅部門的不懈努力，2012年全省財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入同口徑分別增長(zhǎng)18.59%和24.86%，財(cái)政收入任務(wù)超額完成。
2.狠抓支出進(jìn)度，財(cái)政資金使用效率進(jìn)一步提高。堅(jiān)持把加快支出進(jìn)度作為貫穿全年財(cái)政工作的重點(diǎn)來(lái)抓。加大對(duì)省級(jí)部門支出進(jìn)度通報(bào)力度，督促部門提前申報(bào)專項(xiàng)資金項(xiàng)目計(jì)劃，省級(jí)專項(xiàng)資金預(yù)算在9月底前基本下達(dá)，比往年提前2個(gè)多月。對(duì)重大、緊急支出，實(shí)行急事急辦、特事特辦，做到快安排、快審批、快撥付，努力提高支出的均衡性。加強(qiáng)資金調(diào)度，對(duì)資金周轉(zhuǎn)困難的市縣，區(qū)別情況超調(diào)度資金，緩解了資金壓力。在各級(jí)各部門的共同努力下，2012年全省財(cái)政支出完成調(diào)整預(yù)算的92.64%，位居全國(guó)前列，財(cái)政資金使用效率進(jìn)一步提高。
3.實(shí)施“兩輪”驅(qū)動(dòng)，保增長(zhǎng)措施及時(shí)有力。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，各級(jí)財(cái)政部門加大資金、政策支持力度，促進(jìn)了全省經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。全省財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金達(dá)到745億元，其中省財(cái)政一次性整合籌措資金11.28億元，安排重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)啟動(dòng)資金，落實(shí)各項(xiàng)貼息補(bǔ)助政策，為穩(wěn)增長(zhǎng)提供了有力保障。同時(shí)，全面落實(shí)中省出臺(tái)的調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、支持小微企業(yè)發(fā)展等結(jié)構(gòu)性稅收減免政策，全年減免稅235億元。取消了4項(xiàng)省級(jí)涉企收費(fèi)項(xiàng)目，免征200家非生產(chǎn)性外貿(mào)企業(yè)水利建設(shè)基金和小微企業(yè)25項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)6000多萬(wàn)元。制定支持大西安、渭南“陜西東大門”建設(shè)以及韓城計(jì)劃單列市發(fā)展等財(cái)稅政策，初步形成了覆蓋全省的支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展財(cái)稅政策體系。
4.堅(jiān)持民生優(yōu)先，老百姓得到更多實(shí)惠。堅(jiān)持新增財(cái)力80%用于民生，全年財(cái)政民生投入達(dá)到2662億元，占財(cái)政支出比重達(dá)到80.02%。教育方面，建立了從學(xué)前教育到高等教育的貧困生資助政策體系和生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)政策體系，實(shí)現(xiàn)了貧困生資助和各級(jí)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)兩個(gè)全覆蓋，截至2012年共支持和引導(dǎo)高校化解債務(wù)102億元，基本消除了省屬高校債務(wù)。醫(yī)療衛(wèi)生方面，基本實(shí)現(xiàn)了城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合等“全民醫(yī)保”，三項(xiàng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度覆蓋城鄉(xiāng)居民近3600萬(wàn)人。藥品“三統(tǒng)一”制度向兩頭延伸，縣級(jí)公立醫(yī)院改革在全省107個(gè)縣區(qū)全面推行。社保方面，全省所有縣區(qū)全部納入國(guó)家城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍。連續(xù)8年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，人均每月達(dá)到1888元，高于全國(guó)平均水平。提高了城鄉(xiāng)低保、五保和優(yōu)撫對(duì)象的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，率先實(shí)行了“失獨(dú)”家庭扶助政策。就業(yè)方面，投入4.65億元，用于創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔(dān)保貸款貼息,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額貸款107.13億元,直接扶持就業(yè)10.79萬(wàn)人。保障性住房和移民搬遷方面，全省提前6個(gè)月實(shí)現(xiàn)了國(guó)家要求的年底前保障性住房開工率100%的任務(wù),開工率居全國(guó)前列，受到國(guó)務(wù)院表?yè)P(yáng)。省財(cái)政籌集整合資金34.78億元,支持陜南8萬(wàn)戶、陜北1.7萬(wàn)戶移民搬遷。同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，兌付各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金62.4億元。
5.推進(jìn)財(cái)力下移，基層財(cái)政保障能力明顯增強(qiáng)。加大對(duì)市縣的均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，下達(dá)補(bǔ)助資金259.22億元，較上年增加50億元，增長(zhǎng)23.9%。建立縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，下達(dá)補(bǔ)助資金30億元，加大對(duì)財(cái)政困難縣的補(bǔ)助力度。完善省對(duì)縣區(qū)財(cái)政激勵(lì)約束考核辦法，安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金10.24億元，激勵(lì)縣區(qū)科學(xué)發(fā)展。按財(cái)政供養(yǎng)人員計(jì)算的全省縣級(jí)人均財(cái)力從2011年的6.2萬(wàn)元提高到7萬(wàn)元以上，市縣財(cái)政保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、惠民生、促發(fā)展的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。
6.深化各項(xiàng)改革，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提高。編制了省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，試編了社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，政府預(yù)算體系進(jìn)一步完善。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性不斷提高。加大專項(xiàng)資金整合力度，捆綁使用各類資金，集中財(cái)力辦大事。實(shí)施政府采購(gòu)信用擔(dān)保，選擇了3家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、14家合作銀行，為參與政府采購(gòu)的中小企業(yè)提供履約和融資擔(dān)保，有效緩解了中小企業(yè)融資困難，降低了投標(biāo)成本。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)決算公開，省級(jí)43個(gè)部門公開了部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，10個(gè)部門公開了2011年部門決算。加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金的檢查力度，進(jìn)一步提高了財(cái)政資金的安全性、有效性和規(guī)范性。
2012年是本屆政府的最后一年?；仡欉^(guò)去的五年，我省財(cái)政改革和發(fā)展取得了很大進(jìn)展。這五年，是財(cái)政實(shí)力顯著增強(qiáng)的五年，是財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展卓有成效的五年，是人民群眾得到實(shí)惠最多的五年，是基層財(cái)政保障能力大幅提升的五年，是財(cái)政管理水平不斷提高的五年。全省財(cái)政總收入2012年達(dá)到2800億元，是2007年893億元的3.1倍，年均增長(zhǎng)26%；全省地方財(cái)政收入達(dá)到1600億元，是2007年475億元的3.4倍，年均增長(zhǎng)27%；全省財(cái)政支出達(dá)到3327億元，是2007年1054億元的3.2倍，年均增長(zhǎng)26%；縣級(jí)財(cái)政供養(yǎng)人員人均財(cái)力從3.07萬(wàn)元提高到7萬(wàn)元以上。五年全省財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)累計(jì)投入2660億元，是上一個(gè)五年的5.1倍；財(cái)政民生累計(jì)投入9255億元，年均增長(zhǎng)28.7%，民生支出占全省財(cái)政支出比重從71.5%提高到80%。
在我省財(cái)政事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的同時(shí)，財(cái)政運(yùn)行還面臨不少困難和問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入對(duì)能源、資源等行業(yè)依賴度過(guò)高，收入結(jié)構(gòu)比較單一，收入穩(wěn)定性有待加強(qiáng)；財(cái)政保障的公共服務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，需要保障的重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目不斷增加，特別是民生支出剛性較強(qiáng)，新增財(cái)力難以滿足各方面需求；財(cái)政專項(xiàng)資金設(shè)置較多，項(xiàng)目準(zhǔn)備不充分，影響財(cái)政資金使用效益的充分發(fā)揮；部分縣區(qū)財(cái)力水平比較低下，保障能力不強(qiáng)；一些地區(qū)和部門財(cái)政資金緊張與鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象并存，財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提高。這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有效措施，努力加以解決。
二、2013年財(cái)政預(yù)算安排
（一）2013年財(cái)政收支形勢(shì)
今年是貫徹落實(shí)黨的十八大精神和全面推進(jìn)建設(shè)西部強(qiáng)省的關(guān)鍵一年，我省財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展既面臨諸多機(jī)遇和有利條件，也面臨一些困難和挑戰(zhàn)。從外部環(huán)境看，世界各國(guó)采取的刺激經(jīng)濟(jì)政策正在逐步發(fā)揮效應(yīng)，新興經(jīng)濟(jì)體逐漸恢復(fù)增長(zhǎng)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷轉(zhuǎn)向企穩(wěn)回升的態(tài)勢(shì)，特別是十八大確定了全面建成小康社會(huì)的宏偉目標(biāo)，中央明確了進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)需、增強(qiáng)消費(fèi)、加大投資、著力創(chuàng)新、推進(jìn)城鎮(zhèn)化等一系列拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的大政方針，為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收帶來(lái)了難得的戰(zhàn)略機(jī)遇。從我省自身看，近年來(lái)，我省經(jīng)濟(jì)都保持了13%以上的增長(zhǎng)，去年在經(jīng)濟(jì)下行壓力很大的情況下，GDP仍然實(shí)現(xiàn)了12.9%的增長(zhǎng)，我省區(qū)位優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)、文化優(yōu)勢(shì)、科教優(yōu)勢(shì)正在顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處在上升通道。但是，必須看到，世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇仍存在較大的不確定性。我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行壓力和產(chǎn)能過(guò)剩以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問(wèn)題依然比較突出。受東部經(jīng)濟(jì)下行的傳導(dǎo)影響，我省部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)遇到一定困難，全省今年經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍有較大的壓力。
從財(cái)政看，今年我省財(cái)政收支矛盾將十分突出。收入方面：可以預(yù)見的減收因素比較多，收入形勢(shì)不容樂(lè)觀。一是受國(guó)際金融危機(jī)沖擊，我國(guó)經(jīng)濟(jì)將從過(guò)去30年10%以上的高速增長(zhǎng)放緩到8%左右，財(cái)政收入高增長(zhǎng)時(shí)期已經(jīng)過(guò)去。二是受經(jīng)濟(jì)下行影響，我省相當(dāng)一部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)遇到一定困難，特別是拉動(dòng)我省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的煤炭、石油、有色等支柱產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格，沒(méi)有恢復(fù)到原位，今年仍面臨不確定性，財(cái)政收入增長(zhǎng)將會(huì)放緩。三是進(jìn)一步落實(shí)國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅和我省支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一系列財(cái)稅優(yōu)惠政策，同時(shí)在交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)實(shí)行營(yíng)業(yè)稅改增值稅，雖然從長(zhǎng)遠(yuǎn)看有利于我省優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力，但短期內(nèi)將帶來(lái)較大的財(cái)政減收。四是去年全省財(cái)政收入增長(zhǎng)主要靠地方小稅和非稅收入拉動(dòng)，財(cái)政增收潛力越來(lái)越小。為提高財(cái)政收入質(zhì)量，今年我們將加大非稅收入清理力度，停征收費(fèi)總額在100萬(wàn)元以下的行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，也會(huì)帶來(lái)財(cái)政減收。五是近幾年“兩權(quán)”價(jià)款等大的一次性收入抬高了基數(shù)，也給今年財(cái)政增收帶來(lái)困難。支出方面：根據(jù)中央和省委、省政府的工作部署，2013年需要財(cái)政保障的重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目較多，落實(shí)中省教育、文化、社會(huì)保障、公共衛(wèi)生、保障性住房、陜南陜北移民搬遷、扶貧開發(fā)等各項(xiàng)投入政策，支持結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技資源統(tǒng)籌和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，提高干部職工收入等，都需要大量財(cái)力支持，財(cái)政支出壓力進(jìn)一步加大。
（二）2013年財(cái)政預(yù)算安排
2013年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：深入貫徹黨的十八大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省委十二屆二次全會(huì)精神，緊緊圍繞省委、省政府工作大局，大力支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)較快增長(zhǎng)?？茖W(xué)安排收入預(yù)算，依法加強(qiáng)收入征管，保持財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、文化、社會(huì)保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房、扶貧與移民搬遷等民生和社會(huì)事業(yè)的支持力度，進(jìn)一步保障和改善民生。堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出。深化財(cái)稅體制改革，增強(qiáng)基層財(cái)政保障能力。加強(qiáng)財(cái)政資金管理，提高資金使用效益，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
1.全省公共財(cái)政預(yù)算安排按照上述指導(dǎo)思想，根據(jù)2013年全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃以及財(cái)政收支形勢(shì)，2013年全省財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入在剔除上年礦權(quán)處置收入、“兩權(quán)”價(jià)款等一次性收入不可比因素后，均按增長(zhǎng)16%安排，全省財(cái)政總收入預(yù)算為3097億元，地方財(cái)政收入預(yù)算為1706億元。
全省地方財(cái)政收入項(xiàng)目安排是：稅收收入1340.41億元，比上年增長(zhǎng)18.46%，其中：增值稅208.4億元，增長(zhǎng)10%；營(yíng)業(yè)稅469.52億元，增長(zhǎng)19.5%;企業(yè)所得稅193.12億元，增長(zhǎng)20%；個(gè)人所得稅51.3億元，增長(zhǎng)22%；資源稅76.99億元，增長(zhǎng)25%。非稅收入365.59億元，同口徑增長(zhǎng)1.95%，其中：專項(xiàng)收入104.92億元，下降39.97%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入90.7億元，增長(zhǎng)4%；罰沒(méi)收入29.07億元,與上年持平；國(guó)有資源有償使用收入57.22億元,下降39%。
按照分稅制財(cái)政體制，2013年，全省地方財(cái)政收入1706億元，加上中央對(duì)我省的各項(xiàng)補(bǔ)助1205.58億元，全省財(cái)政收入總計(jì)2911.58億元，減去上解中央支出11.25億元，全省總財(cái)力為2900.33億元。
2013年，全省總財(cái)力2900.33億元，加上從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中調(diào)入安排的81.97億元，全省公共財(cái)政支出預(yù)算為2982.3億元，剔除中央提前通知的?？钛a(bǔ)助不可比因素后，比上年預(yù)算增長(zhǎng)14.8%（下同）。主要支出項(xiàng)目安排是：一般公共服務(wù)259.4億元，增長(zhǎng)11.69%；公共安全116.18億元，增長(zhǎng)11.45%；教育607.23億元，增長(zhǎng)15.17%；科學(xué)技術(shù)31.58億元，增長(zhǎng)21.02%；文化體育與傳媒75.27億元，增長(zhǎng)12.29%；社會(huì)保障和就業(yè)394.42億元，增長(zhǎng)15.02%；醫(yī)療衛(wèi)生181.32億元，增長(zhǎng)10.89%；節(jié)能環(huán)保93.95億元，增長(zhǎng)54.92%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)162.75億元，增長(zhǎng)28.84%；農(nóng)林水事務(wù)350.91億元，增長(zhǎng)18.17%；交通運(yùn)輸201.27億元，增長(zhǎng)3.14%；資源勘探電力信息等事務(wù)79.92億元，增長(zhǎng)11.28%；住房保障支出109.97億元，增長(zhǎng)22.91%。
2.省本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排
2013年，省級(jí)地方財(cái)政收入計(jì)劃安排495.54億元，同口徑增長(zhǎng)16%。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入430.18億元，比上年增長(zhǎng)20.58%，其中：增值稅68.67億元，增長(zhǎng)13.5%；營(yíng)業(yè)稅197.27億元，增長(zhǎng)25%;企業(yè)所得稅96.13億元，增長(zhǎng) 20%；個(gè)人所得稅25.49億元，增長(zhǎng)22%。非稅收入65.36億元，下降61.65%，其中：專項(xiàng)收入33.11億元，下降62.01%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入12.54億元，下降16%；國(guó)有資源有償使用收入8.18億元,下降84.5%。
2013年，省級(jí)地方財(cái)政收入495.54億元，加上中央對(duì)我省的各項(xiàng)補(bǔ)助1205.58億元，市縣體制上解等37.39億元，省級(jí)收入總計(jì)1738.51億元。減去上解中央支出11.24億元，省對(duì)市縣各項(xiàng)補(bǔ)助944.93億元，2013年省級(jí)總財(cái)力為782.34億元。同口徑比較（即剔除中央提前通知的?？?、省級(jí)提前通知市縣的?？畹炔豢杀纫蛩兀?，2013年省級(jí)可安排財(cái)力比2012年年初預(yù)算增加了56.2億元。
為繼續(xù)貫徹中央積極財(cái)政政策，加大保障和改善民生力度，支持發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，省級(jí)財(cái)政從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入81.97億元，通過(guò)統(tǒng)籌地方政府債券和政府性基金、調(diào)整省級(jí)支出結(jié)構(gòu)等籌集44.5億元，共籌措一次性資金126.5億元。加上新增財(cái)力56.2億元，2013年省級(jí)共新增安排資金182.7億元，其中用于民生部分146.5億元，占省級(jí)新增安排資金的80.2%。
2013年，省級(jí)總財(cái)力782.34億元，加上從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中調(diào)入安排的81.97億元，省級(jí)公共財(cái)政支出預(yù)算為864.31億元，剔除中央提前通知的?？詈褪〖?jí)提前通知市縣的?？畹炔豢杀纫蛩睾螅壬夏觐A(yù)算增長(zhǎng)6.79%（下同）。主要支出項(xiàng)目安排是：一般公共服務(wù)43.9億元，比上年預(yù)算下降15.98%，主要是工商和質(zhì)監(jiān)系統(tǒng)下劃后其支出相應(yīng)劃轉(zhuǎn)市縣支出；公共安全31.73億元，增長(zhǎng)12.43%；教育94.14億元，增長(zhǎng)9%；科學(xué)技術(shù)11.68億元，增長(zhǎng)6.1%；文化體育與傳媒26.91億元，增長(zhǎng)10.35%；社會(huì)保障和就業(yè)199.1億元，增長(zhǎng)17.44%；醫(yī)療衛(wèi)生35.31億元，增長(zhǎng)9.59%；節(jié)能環(huán)保45.18億元，增長(zhǎng)26.29%；農(nóng)林水事務(wù)70.02億元，增長(zhǎng)1.49%；交通運(yùn)輸112.81億元，增長(zhǎng)0.03%；資源勘探電力信息等事務(wù)34.79億元，增長(zhǎng)3.59%；住房保障支出22.52億元，加上繼續(xù)從地方政府債券中安排的保障性住房支出，同口徑增長(zhǎng)19.6%。
3.全省和省本級(jí)政府性基金預(yù)算安排
2013年，全省政府性基金收入預(yù)算740.69億元，下降2.39%；支出預(yù)算728.23億元，增長(zhǎng)34.99%。省本級(jí)政府性基金收入預(yù)算240.79億元，下降5.14%；政府性基金支出預(yù)算222.15億元，下降17.34%。政府性基金收入下降，支出也相應(yīng)減少，主要原因是全面取消了二級(jí)公路收費(fèi)和暫停征收煤炭?jī)r(jià)格調(diào)節(jié)基金等。
4.省本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
根據(jù)收取國(guó)有資本收益的企業(yè)范圍及其預(yù)計(jì)稅后利潤(rùn)測(cè)算，2013年省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為14.04億元，增長(zhǎng)9.31%。按照以收定支的原則，2013年省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為14.04億元，增長(zhǎng)9.31%，主要支出項(xiàng)目安排是：資源勘探電力信息等事務(wù)4.2億元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)1.02億元，其他支出7.92億元，主要用于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國(guó)企改革補(bǔ)助等。
三、2013年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）“保收入”，確保全年收入目標(biāo)任務(wù)的完成。落實(shí)財(cái)政收入任務(wù)，夯實(shí)征收責(zé)任。加強(qiáng)財(cái)政與征收部門的溝通協(xié)調(diào)，對(duì)收入完成情況進(jìn)行滾動(dòng)預(yù)計(jì)，增強(qiáng)收入征管的預(yù)見性和前瞻性。進(jìn)一步完善重點(diǎn)稅源監(jiān)控機(jī)制，跟蹤了解重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、重點(diǎn)產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格變動(dòng)情況，促進(jìn)主體稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，堅(jiān)決不收過(guò)頭稅。逐步降低非稅收入比重，提高稅收收入占財(cái)政收入的比重，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)、可持續(xù)增長(zhǎng)。
（二）“保增長(zhǎng)”，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。一是全面落實(shí)省委、省政府保增長(zhǎng)的各項(xiàng)措施。多渠道籌措資金，加大對(duì)保增長(zhǎng)的投入力度，2013年省財(cái)政新增支出36.27億元，用于支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)等方面的投資力度，支持商貿(mào)流通體系建設(shè)和擴(kuò)大出口，不斷優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)中央和省委、省政府出臺(tái)的一系列結(jié)構(gòu)性減稅政策，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。落實(shí)取消和停征各類行政事業(yè)性收費(fèi)政策，特別是對(duì)收費(fèi)總額在100萬(wàn)元以下的收費(fèi)項(xiàng)目，堅(jiān)決停止征收，切實(shí)做到該減的減、該免的免、該返的返、該抵扣的抵扣，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造寬松的財(cái)稅環(huán)境。三是實(shí)施好“一市一策”區(qū)域發(fā)展財(cái)稅政策。在落實(shí)好近年來(lái)省上相繼出臺(tái)的一系列支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展財(cái)稅政策的同時(shí)，進(jìn)一步完善省市共建大西安、西咸新區(qū)、寶雞副中心城市、渭南“陜西東大門”、銅川資源枯竭城市轉(zhuǎn)型、延安城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、榆林能源化工基地、陜南循環(huán)經(jīng)濟(jì)、楊凌農(nóng)業(yè)高新示范區(qū)等“一市一策”的財(cái)稅政策體系。今年省財(cái)政安排支出19億元，支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）“保民生”，確保各項(xiàng)民生支出足額到位。一是確保“兩個(gè)80%”。2013年，各級(jí)財(cái)政要繼續(xù)加大對(duì)民生的投入力度，確保新增財(cái)力80%用于保障和改善民生，確保財(cái)政用于民生的支出占財(cái)政支出比重達(dá)到80%以上。二是堅(jiān)持“擴(kuò)面提標(biāo)”。加大對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、新農(nóng)合等社會(huì)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)助投入，加快實(shí)現(xiàn)從制度覆蓋向人群全覆蓋。增加教育、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)、社會(huì)救助、保障性住房、移民搬遷等民生投入，不斷提高財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)。支持實(shí)施城鄉(xiāng)居民收入倍增計(jì)劃，努力提高城鄉(xiāng)居民收入水平。三是創(chuàng)新體制機(jī)制。針對(duì)民生工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，進(jìn)一步創(chuàng)新制度的頂層設(shè)計(jì)，搞好政策銜接，加快民生工作由“?；尽薄ⅰ皬V覆蓋”向“重統(tǒng)籌、建機(jī)制、可持續(xù)”轉(zhuǎn)變。
（四）落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，提高城鄉(xiāng)一體化發(fā)展水平。繼續(xù)支持糧、果、畜、菜等農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大對(duì)紅棗、核桃等區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)的支持力度，加快省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，完善農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，增加對(duì)農(nóng)民的直接補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼品種。支持集中連片特困地區(qū)扶貧攻堅(jiān)，增加貧困人口的綜合收入。支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)文明建設(shè)。按照省委、省政府加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的部署，大力支持31個(gè)重點(diǎn)示范鎮(zhèn)、30個(gè)文化旅游古鎮(zhèn)、1000個(gè)新型農(nóng)村示范社區(qū)建設(shè)，促進(jìn)有條件農(nóng)民進(jìn)城落戶，不斷提高城鎮(zhèn)化水平。
（五）深化財(cái)稅體制改革，提高基層財(cái)政保障能力。繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)力向下傾斜，提高縣級(jí)財(cái)力保障水平。完善轉(zhuǎn)移支付制度，加大補(bǔ)助規(guī)模，健全以均衡性轉(zhuǎn)移支付為主體，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付制度、資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付制度為輔助的轉(zhuǎn)移支付體系。推進(jìn)稅制改革，做好在交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)實(shí)行營(yíng)業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)的各項(xiàng)工作。建立促進(jìn)西咸新區(qū)加快發(fā)展的財(cái)政體制，認(rèn)真落實(shí)建設(shè)大西安的財(cái)稅政策。全面落實(shí)31個(gè)重點(diǎn)鎮(zhèn)財(cái)政體制，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，建立健全社區(qū)公共服務(wù)補(bǔ)助制度。
（六）加強(qiáng)財(cái)政資金管理和改革，提高科學(xué)化管理水平。一是大力推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金管理改革。提前一年編制專項(xiàng)資金支出預(yù)算，全面實(shí)施“項(xiàng)目庫(kù)”管理，所有專項(xiàng)資金細(xì)化到具體實(shí)施項(xiàng)目。加大財(cái)政專項(xiàng)資金整合力度，在專項(xiàng)資金所有權(quán)不變的基礎(chǔ)上，該取消的取消，該合并的合并，該增加的增加，進(jìn)一步提高資金使用效益，確保省委、省政府重大決策部署資金的落實(shí)。二是全面推進(jìn)預(yù)算公開。除個(gè)別特殊部門外，省級(jí)部門全部公開部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)。各市區(qū)要進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，推進(jìn)“三公”經(jīng)費(fèi)公開。繼續(xù)做好基層財(cái)政民生項(xiàng)目公開工作。按照中央八項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)持厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，取消一般性考察出國(guó)出境，車輛更新一律使用國(guó)產(chǎn)車輛，規(guī)范公務(wù)接待，精簡(jiǎn)會(huì)議和文件。三是建立賬戶定期清理制度。建立黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位人員工資卡和社會(huì)保障賬戶季度清理制度，防止“吃空餉”。年內(nèi)基本實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡全省覆蓋，不斷規(guī)范公務(wù)消費(fèi)。四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加快建立和完善政府債務(wù)管理的制度體系，規(guī)范政府債務(wù)的舉借、使用和償還，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是積極開展預(yù)算績(jī)效管理。在全省開展預(yù)算管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)試點(diǎn)，各部門要選擇一些重大項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，將專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，切實(shí)提高專項(xiàng)資金管理水平。
2013年，我們將在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞全省工作大局，充分發(fā)揮財(cái)政職能，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)有為，扎實(shí)工作，努力為全省經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定做出新的更大的貢獻(xiàn)！
