銀監(jiān)會就《中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引》答問
近日，銀監(jiān)會發(fā)布了《中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引》（以下簡稱《指引》），銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人就相關(guān)問題回答了記者的提問。
1、為什么要制定《指引》？
答：“面向三農(nóng)”是黨中央、國務(wù)院賦予農(nóng)業(yè)銀行的市場定位和社會責(zé)任。黨的十七屆三中全會提出“建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，加強農(nóng)村金融體系建設(shè)”新要求，農(nóng)業(yè)銀行作為農(nóng)村金融體系的骨干和支柱，應(yīng)切實按照中央提出的“面向三農(nóng)、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”的總體原則，更好地為三農(nóng)和縣域經(jīng)濟服務(wù)。2008年10月21日，國務(wù)院常務(wù)會議審議并原則通過的《農(nóng)業(yè)銀行股份制改革實施總體方案》（以下簡稱《方案》），進一步明確了農(nóng)業(yè)銀行要“面向三農(nóng)、商業(yè)運作”的市場定位和原則，要求農(nóng)業(yè)銀行緊緊圍繞社會主義新農(nóng)村建設(shè)和縣域經(jīng)濟發(fā)展中的金融需求，進行事業(yè)部制管理體制改革。
三農(nóng)金融事業(yè)部制改革是農(nóng)業(yè)銀行股改方案中的一大亮點，是農(nóng)業(yè)銀行引入現(xiàn)代先進組織管理模式，在服務(wù)三農(nóng)金融方面的重要探索。對三農(nóng)金融業(yè)務(wù)實行事業(yè)部制改革，有利于農(nóng)業(yè)銀行落實服務(wù)三農(nóng)的戰(zhàn)略定位，提高三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營和系統(tǒng)化管理水平，合理配置三農(nóng)金融資源，最大限度地發(fā)揮金融支農(nóng)惠農(nóng)政策效果。為指導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行落實黨的十七屆三中全會關(guān)于“建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度”和“堅持農(nóng)業(yè)銀行為農(nóng)服務(wù)的方向”的政策要求，推動農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與發(fā)展，促其審慎經(jīng)營和規(guī)范運作，提高服務(wù)三農(nóng)和縣域經(jīng)濟的能力與水平，銀監(jiān)會依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)和《方案》，并參照現(xiàn)代公司推行事業(yè)部制的基本慣例，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定了《指引》。
2、《指引》的起草遵循了什么基本原則？
答：我國大型商業(yè)銀行對三農(nóng)金融業(yè)務(wù)實行事業(yè)部制改革，是一項重要的體制機制創(chuàng)新，在國內(nèi)尚無經(jīng)驗可循。為穩(wěn)步推進農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革，在《指引》的起草過程中，始終遵循了以下基本原則：
一是堅持法人監(jiān)管原則?！肮芊ㄈ恕笔倾y監(jiān)會堅持的基本監(jiān)管理念?！吨敢吠怀鲛r(nóng)總行對三農(nóng)金融部的管控，其發(fā)展要遵循總行的發(fā)展戰(zhàn)略，要求農(nóng)業(yè)銀行完善治理結(jié)構(gòu)，提高三農(nóng)金融風(fēng)險管理能力，對董事會、高管層乃至具體相關(guān)業(yè)務(wù)部門都提出了原則性要求。
二是堅持差異監(jiān)管原則。農(nóng)業(yè)銀行要為服務(wù)三農(nóng)做出貢獻，這是黨和國家實現(xiàn)戰(zhàn)略全局任務(wù)的必然要求和選擇，也反映了國家資本的意志。但三農(nóng)金融與城市金融、事業(yè)部制與分支行制存在明顯區(qū)別，對其監(jiān)管應(yīng)體現(xiàn)差異化原則。《指引》從營運資本、風(fēng)險撥備、財務(wù)核算等方面提出差異化的監(jiān)管要求。
三是堅持持續(xù)監(jiān)管原則。銀監(jiān)會應(yīng)持續(xù)監(jiān)測、評價農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革發(fā)展和運行情況，并對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題及其整改效果進行跟蹤?！吨敢窂娜r(nóng)金融部的業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營績效和審慎經(jīng)營情況等三個方面，設(shè)立10項指標(biāo)，進行定量監(jiān)測與考核。同時，要求對三農(nóng)金融部的運行情況進行定性的監(jiān)管評估。
四是堅持穩(wěn)步推進原則。三農(nóng)金融事業(yè)部制改革是一項體制創(chuàng)新，在國內(nèi)尚無成功案例。為穩(wěn)妥起見，《指引》要求農(nóng)業(yè)銀行按照分類指導(dǎo)、循序漸進的原則，先試點、后推開，穩(wěn)步推進三農(nóng)金融事業(yè)部制改革。
3、《指引》對事業(yè)部業(yè)務(wù)邊界是如何界定的？
答：事業(yè)部制是把市場機制引入公司內(nèi)部，按產(chǎn)品、部門、地區(qū)或客戶等維度對經(jīng)營的事業(yè)進行劃分，設(shè)立若干組織單元，實行集中指導(dǎo)下分散經(jīng)營的一種組織管理模式，是現(xiàn)代大型企業(yè)最常見的一種組織管理模式。事業(yè)部不具有法人資格，作為利潤中心，單獨核算、自主經(jīng)營，擁有產(chǎn)品或服務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營全過程，實現(xiàn)特定領(lǐng)域的專業(yè)化和集約化運作。從國外銀行業(yè)實踐看，在遵循事業(yè)部制精髓的前提下，商業(yè)銀行基本都根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展的特點、客戶特征、管理水平、技術(shù)條件以及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求等設(shè)計具體模式，主要以業(yè)務(wù)或服務(wù)、客戶、產(chǎn)品、經(jīng)營區(qū)域等為維度單獨設(shè)立事業(yè)部，或以業(yè)務(wù)、客戶、產(chǎn)品和區(qū)域為維度混合設(shè)立事業(yè)部。
農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部是以什么為維度來設(shè)立，這是制度設(shè)計中必須首先解決的問題。《指引》設(shè)計的三農(nóng)金融部是以縣域為維度設(shè)立的事業(yè)部，主要基于以下考慮：
一是縣域金融可視為三農(nóng)金融?？h域經(jīng)濟是在縣級行政區(qū)劃范圍內(nèi)，以縣城為中心、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為紐帶、以農(nóng)村為腹地、由各種經(jīng)濟成分和不同產(chǎn)業(yè)構(gòu)成的區(qū)域經(jīng)濟。按中央有關(guān)文件精神，縣域金融即為農(nóng)村金融，因此，縣域金融可視為三農(nóng)金融。
二是降低制度執(zhí)行成本。若按“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”的三農(nóng)金融業(yè)務(wù)為維度設(shè)立事業(yè)部，則城市行區(qū)分三農(nóng)金融業(yè)務(wù)（如城市中的農(nóng)資公司、進城務(wù)工農(nóng)民的金融服務(wù)等），縣域行區(qū)分非三農(nóng)金融業(yè)務(wù)（如縣域內(nèi)的工業(yè)企業(yè)、城市居民在縣域的金融服務(wù)等），都須付出較高的管理成本。因此，納入事業(yè)部經(jīng)營管理的只是縣域的全部金融業(yè)務(wù)，操作簡便，有利于降低事業(yè)部的核算和管理成本。
三是發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行城鄉(xiāng)聯(lián)動的優(yōu)勢來服務(wù)三農(nóng)和縣域經(jīng)濟。黨的十七屆三中全會提出，要加快城鄉(xiāng)經(jīng)濟一體化體制機制建設(shè)，將縣域全部金融業(yè)務(wù)納入事業(yè)部管理體制，有利于農(nóng)業(yè)銀行發(fā)揮城鄉(xiāng)聯(lián)動的優(yōu)勢來服務(wù)三農(nóng)和縣域經(jīng)濟，以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)，破除城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展一體化，提升服務(wù)三農(nóng)的整體合力。
4、《指引》對三農(nóng)金融事業(yè)部制的治理機制和組織架構(gòu)有何要求？
答：《指引》要求，農(nóng)業(yè)銀行要建立適應(yīng)三農(nóng)金融業(yè)務(wù)需要的事業(yè)部管理體制，構(gòu)建科學(xué)的治理機制和組織結(jié)構(gòu)，著力提高三農(nóng)金融服務(wù)水平和市場競爭力。農(nóng)業(yè)銀行董事會設(shè)立三農(nóng)金融發(fā)展委員會，負(fù)責(zé)建立健全三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和基本管理制度等；農(nóng)業(yè)銀行管理層可設(shè)立三農(nóng)金融部管理委員會，負(fù)責(zé)落實董事會相關(guān)決議，協(xié)調(diào)、推進全行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的管理和發(fā)展。
農(nóng)業(yè)銀行要逐步建立有效的三農(nóng)金融部、三農(nóng)金融分部、三農(nóng)金融營業(yè)部（縣域支行）的條線型垂直管理體系。農(nóng)業(yè)銀行總行設(shè)立三農(nóng)金融部，作為單獨核算的利潤中心，負(fù)責(zé)全行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的政策研究、制度制定、產(chǎn)品研發(fā)、客戶營銷、風(fēng)險管理、考評激勵、信息披露等職責(zé)。納入改革試點的農(nóng)業(yè)銀行省級、地市級分行可設(shè)立三農(nóng)金融分部，并按業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限下沉的原則合理界定其職責(zé)范圍。試點?。▍^(qū)、市）的農(nóng)業(yè)銀行縣域支行作為三農(nóng)金融部的經(jīng)營平臺，全部納入三農(nóng)金融事業(yè)部管理體制，并可加掛“中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部XX縣（市）營業(yè)部”的牌子，負(fù)責(zé)三農(nóng)金融服務(wù)的盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)審批、風(fēng)險管理和客戶維護等工作。
此外，農(nóng)業(yè)銀行要按照利于管理、體現(xiàn)特色的原則，科學(xué)、合理地設(shè)置三農(nóng)金融部的前臺業(yè)務(wù)部門。三農(nóng)金融部的中后臺服務(wù)，可由農(nóng)業(yè)銀行中后臺部門統(tǒng)一提供，并根據(jù)試點情況，逐步建立獨立的三農(nóng)金融部中后臺部門并納入事業(yè)部管理體制。
5、《指引》在哪些方面對三農(nóng)金融部的經(jīng)營機制進行了規(guī)范？
答：《指引》要求，農(nóng)業(yè)銀行要建立健全三農(nóng)金融部權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的單獨核算和自我激勵約束的經(jīng)營機制。農(nóng)業(yè)銀行要對納入事業(yè)部體制的三農(nóng)金融業(yè)務(wù)實行條線管理，建立獨立的三農(nóng)金融信貸管理制度，下沉決策重心，簡化業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率和質(zhì)量；加大金融服務(wù)創(chuàng)新力度，積極拓展服務(wù)渠道，完善服務(wù)方式，開發(fā)和引入多元化、有特色的金融產(chǎn)品，努力滿足三農(nóng)金融服務(wù)需求；核定與三農(nóng)金融部相對應(yīng)的營運資本金，逐步建立相對獨立的營運資本管理體制；逐步構(gòu)建科學(xué)的三農(nóng)金融風(fēng)險管理制度和體系，確定合理的風(fēng)險容忍度，實行獨立的風(fēng)險資產(chǎn)處置政策；建立單獨的財務(wù)核算和業(yè)務(wù)統(tǒng)計管理體系，真實反映三農(nóng)金融部的成本、收益和風(fēng)險狀況；構(gòu)建有效的人力資源管理和激勵約束機制，完善支付、結(jié)算等后臺保障體系，建立健全信息披露標(biāo)準(zhǔn)和報告體系。
6、《指引》對三農(nóng)金融部的經(jīng)營管理設(shè)定了哪些量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)？
答：《指引》規(guī)定，銀監(jiān)會依法對農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革和發(fā)展情況進行監(jiān)督管理，對三農(nóng)金融部的經(jīng)營管理設(shè)立業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營績效和審慎經(jīng)營情況等三大類10項指標(biāo)，進行定量監(jiān)測與考核。
根據(jù)《方案》“農(nóng)業(yè)銀行在縣域組織的可用資金原則上用于縣域。事業(yè)部機構(gòu)網(wǎng)點、資產(chǎn)負(fù)債總額在全行的占比應(yīng)逐年增加”、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于當(dāng)前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》“縣域內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)新吸收的存款，主要用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款”等規(guī)定，《指引》對三農(nóng)金融部設(shè)立了4項業(yè)務(wù)發(fā)展監(jiān)測與考核指標(biāo)，即貸款占存款比例（分增量和存量）、貸款增長速度、資產(chǎn)占全行總資產(chǎn)比例、負(fù)債占全行總負(fù)債比例等。
根據(jù)《方案》明確的農(nóng)業(yè)銀行要“面向三農(nóng)、商業(yè)運作”的市場定位和原則，以及銀監(jiān)會對國有商業(yè)銀行股改的三大類七項指標(biāo)的有關(guān)規(guī)定，《指引》對三農(nóng)金融部設(shè)立了3項經(jīng)營績效監(jiān)測與考核指標(biāo)，即資產(chǎn)回報率、營運資本回報率和成本收入比；3項審慎經(jīng)營監(jiān)測與考核指標(biāo)，即大額風(fēng)險集中度（分單一法人客戶、單一集團客戶）、不良貸款率和撥備覆蓋率。
7、銀監(jiān)會對三農(nóng)金融部運行評估主要關(guān)注哪些內(nèi)容？
答：《指引》規(guī)定，銀監(jiān)會依法對中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部的運行情況進行評估。主要評估中國農(nóng)業(yè)銀行董事會三農(nóng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、高管層對三農(nóng)金融服務(wù)的重視程度、決策機制、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、網(wǎng)點分布、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)滿意度等方面。
