中國銀監(jiān)會關于印發(fā)
第一批新資本協(xié)議實施監(jiān)管指引的通知
機關各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：
為推動新資本協(xié)議實施準備工作，確保2010年底新資本協(xié)議如期實施，銀監(jiān)會制定了第一批新資本協(xié)議實施監(jiān)管指引，包括《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引》、《商業(yè)銀行信用風險內部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引》、《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》和《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》（以下簡稱5個監(jiān)管指引），現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關事項通知如下：
一、5個監(jiān)管指引是新資本協(xié)議實施配套監(jiān)管制度的重要組成部分，銀監(jiān)會將陸續(xù)發(fā)布其它監(jiān)管指引。5個監(jiān)管指引中，有關監(jiān)管資本的計量方法自銀行獲得銀監(jiān)會批準實施新資本協(xié)議之日起施行，有關風險暴露分類、內部評級體系、專業(yè)貸款評級、信用風險緩釋管理和操作風險管理的監(jiān)管要求和技術規(guī)范自2008年10月1日起施行。
二、實施新資本協(xié)議銀行應對照5個監(jiān)管指引進行達標評估，確保監(jiān)管合規(guī)。5個監(jiān)管指引確立的相關技術規(guī)范和監(jiān)管標準是新資本協(xié)議銀行應達到的最低要求。新資本協(xié)議銀行應對照5個指引逐條進行合規(guī)性評估，對未達標的領域和環(huán)節(jié)，應制定切實可行的限期達標方案。對監(jiān)管標準尚不明確的，新資本協(xié)議銀行應主動與監(jiān)管部門溝通，盡早達成共識。從2008年第四季度起，新資本協(xié)議銀行應根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的相關監(jiān)管指引按季進行達標評估，建立詳細的達標評估文檔。新資本協(xié)議銀行應于2008年底前向銀監(jiān)會提交首輪5個監(jiān)管指引達標評估報告。
三、加強相關培訓工作，為新資本協(xié)議實施提供人才保障。監(jiān)管部門、銀監(jiān)局和新資本協(xié)議銀行要以5個監(jiān)管指引發(fā)布為契機，加強對監(jiān)管人員和從業(yè)人員的培訓。銀監(jiān)會負責會機關監(jiān)管人員、銀監(jiān)局負責人以及新資本協(xié)議銀行董事和高管層的培訓。各銀監(jiān)局負責轄內監(jiān)管人員的培訓。新資本協(xié)議銀行的培訓范圍應覆蓋各層級高級管理人員、主要業(yè)務條線員工、風險管理條線所有員工。
四、全面開展定量影響測試，加強對新資本協(xié)議實施準備工作的監(jiān)督檢查。從2009年開始，銀監(jiān)會將對新資本協(xié)議銀行進行定量影響測算，持續(xù)監(jiān)測實施新資本協(xié)議對資本充足率的影響。新資本協(xié)議銀行要做好相關數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)的準備工作。監(jiān)管部門和銀監(jiān)局要將新資本協(xié)議銀行實施準備情況列入今后幾年監(jiān)管工作的重點，建立與新資本協(xié)議銀行的定期會晤機制，持續(xù)監(jiān)督實施準備工作進展。2009年上半年完成對兩家新資本協(xié)議銀行的現(xiàn)場評估，2009年下半年完成對計劃2010年底開始實施新資本協(xié)議的銀行的第一輪現(xiàn)場評估。
五、請各銀監(jiān)局將5個監(jiān)管指引轉發(fā)給轄內城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和外資法人銀行。銀監(jiān)會鼓勵暫不準備實施新資本協(xié)議的銀行參照5個監(jiān)管指引改進風險管理。
二○○八年九月十八日
