國家稅務(wù)總局近日向社會公布“利劍二號”專案等5起涉稅違法案件。國家稅務(wù)總局稽查局表示，希望這些案件的曝光，能夠起到震懾涉稅違法犯罪，維護(hù)稅法尊嚴(yán)，增強(qiáng)依法誠信納稅意識，優(yōu)化稅收秩序的作用。
這5起案件分別是“利劍二號”專案、浙江溫州市鵬裕對外貿(mào)易有限公司虛開增值稅專用發(fā)票案、北京泰躍房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司偷稅案、江西天和銅業(yè)有限公司虛開增值稅專用發(fā)票案、云南省“8.17”特大制售假發(fā)票案。
“利劍二號”專案是繼2000年“807”專案后，國家稅務(wù)總局、公安部聯(lián)合查處的又一重大案件。據(jù)介紹，自2006年5月以來，國家稅務(wù)總局、公安部組織聯(lián)合工作組對河北省某地毛皮加工行業(yè)2004年～2005年的稅收情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。在有關(guān)省、市國稅、公安機(jī)關(guān)的大力支持下，聯(lián)合工作組歷時(shí)8個(gè)多月，查實(shí)河北省某地部分毛皮加工企業(yè)虛開農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、普通發(fā)票116萬多份，涉案金額134.19億元，稅額17.44億元；虛開增值稅專用發(fā)票7.3萬余份，金額84.9億元，偷、騙稅14.45億元。目前有關(guān)部門已為國家挽回經(jīng)濟(jì)損失14.9億元。截至目前，公安機(jī)關(guān)已立案查處58起，對115名犯罪嫌疑人予以抓捕或采取強(qiáng)制措施。在已宣判的21起案件中，1人被判處無期徒刑，33人被判處有期徒刑。“利劍二號”專案徹底查清了上述地區(qū)部分毛皮加工企業(yè)虛開農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、虛開增值稅專用發(fā)票、騙取出口退稅及偷稅等涉稅違法犯罪問題，遏制了當(dāng)?shù)厣娑惙缸锏寞偪駝蓊^，整頓規(guī)范了稅收秩序，促進(jìn)了地區(qū)經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)發(fā)展。
浙江溫州市鵬裕對外貿(mào)易有限公司虛開增值稅專用發(fā)票案是2006年8月，溫州市稅務(wù)、公安機(jī)關(guān)根據(jù)海關(guān)緝私部門提供的線索發(fā)現(xiàn)的一起案件。經(jīng)過稅務(wù)、公安機(jī)關(guān)歷時(shí)一年時(shí)間的檢查核實(shí)，認(rèn)定鵬裕公司共向全國697戶企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票2064份，涉及稅額8207.32萬元。目前，各涉案地已挽回稅款損失7971.83萬元，其余稅款、罰款正在追繳中。公安機(jī)關(guān)在此案中共抓獲犯罪嫌疑人11人，其中9人被分別判處無期徒刑、2年至17年有期徒刑。
根據(jù)國家稅務(wù)總局的指示，2007年6月，北京市地稅局對北京泰躍房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司的納稅情況進(jìn)行全面檢查。經(jīng)查，該公司在1995年7月31日至2006年12月31日，通過虛假納稅申報(bào)，少申報(bào)營業(yè)稅應(yīng)稅收入共計(jì)13.53億元，涉及營業(yè)稅款6762.87萬元。目前，稅務(wù)機(jī)關(guān)已責(zé)令北京泰躍房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司補(bǔ)繳營業(yè)稅6762.87萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅473.4萬元、教育費(fèi)附加202.89萬元，加收滯納金3246.8萬元，并處以罰款3618.14萬元。該公司涉嫌偷稅犯罪，北京市地稅局于2007年8月將此案移送北京市公安局，公安機(jī)關(guān)已立案偵查。
江西天和銅業(yè)有限公司虛開增值稅專用發(fā)票案是國家稅務(wù)總局稽查局2007年6月立案督辦的一起案件。經(jīng)查實(shí)，2006年2月26日至2007年4月29日，江西天和銅業(yè)有限公司先后向浙江、福建、廣東、上海、江蘇、安徽、江西等省市的247家企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票1273份，金額2.65億元，其中定性虛開發(fā)票447份，金額1.1億元，稅額1800萬元。通過協(xié)查，目前此案已補(bǔ)稅1634萬元，罰款426萬元，滯納金38萬元，合計(jì)挽回?fù)p失2098萬元。經(jīng)過江西省公安廳經(jīng)濟(jì)犯罪偵查總隊(duì)和江西省國稅局稽查局周密部署，該案的6名犯罪嫌疑人已陸續(xù)被抓獲。目前該案已進(jìn)入司法審判程序。
2007年8月17日，云南省羅平縣公安局值勤民警在對長途客車查緝時(shí)查獲假發(fā)票12.83萬份。公安、稅務(wù)部門迅速成立專案組，通力合作，周密部署，截至2008年1月12日，云南省公安、稅務(wù)聯(lián)合搗毀了貴州興義、云南昆明、廣東廣州的3個(gè)制假窩點(diǎn)，抓獲犯罪嫌疑人5人，繳獲制假設(shè)備10余臺，各類假發(fā)票103萬份，涉及運(yùn)輸、建筑安裝、貨物銷售、餐飲、服務(wù)、娛樂、民政社會撫養(yǎng)收據(jù)、商業(yè)零售發(fā)票、商業(yè)批發(fā)發(fā)票等97個(gè)票種，涉及全國9個(gè)?。ㄊ小^(qū)）。目前，全案取得了重大突破，5名主要犯罪嫌疑人已依法移送起訴。
