在黨中央、國務(wù)院的正確領(lǐng)導(dǎo)下，國有商業(yè)銀行改革取得突破性進(jìn)展。中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行相繼進(jìn)行股份制改革并成功上市。中國農(nóng)業(yè)銀行加快各項內(nèi)部改革，為股份制改造提供了良好的條件。國有商業(yè)銀行改革帶動了整個銀行業(yè)服務(wù)水平與競爭力的持續(xù)提升，為國民經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行和金融穩(wěn)定與安全奠定了良好的基礎(chǔ)。
一、國有商業(yè)銀行改革取得突破性進(jìn)展
自2003年底以來，工行、中行、建行和交行（下稱四家銀行）參照國內(nèi)外銀行重組改制的成功經(jīng)驗，根據(jù)“一行一策”原則，通過財務(wù)重組、建立現(xiàn)代公司治理框架、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、境內(nèi)外發(fā)行上市等，著力健全公司治理、強(qiáng)化風(fēng)險管理、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、提高服務(wù)水平、提升國際競爭力，穩(wěn)步推進(jìn)股份制改革。
一是落實科學(xué)發(fā)展觀，服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)、服務(wù)社會的效率和能力不斷增強(qiáng)。四家銀行在改革中認(rèn)真貫徹和落實科學(xué)發(fā)展觀，著力轉(zhuǎn)變發(fā)展模式和增長方式，為經(jīng)濟(jì)和社會的和諧發(fā)展提供多層次、多方面的金融服務(wù)。四家銀行圍繞建立“以客戶為中心”的經(jīng)營理念和機(jī)制，不斷改進(jìn)流程和管理制度，加快推進(jìn)理念、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新，提升競爭力，注重社會責(zé)任投資，促進(jìn)服務(wù)水平的全面提升。
二是公司治理架構(gòu)不斷規(guī)范，新的體制和機(jī)制日益發(fā)揮重要作用。四家銀行高度重視并不斷完善公司治理，股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間已逐步形成各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作的架構(gòu)與機(jī)制。董事會、監(jiān)事會和高級管理層履職能力不斷提高，銀行決策、執(zhí)行和監(jiān)督日益符合市場慣例，國家、股東、客戶以及員工等各方的利益關(guān)系日益和諧。
三是內(nèi)控機(jī)制和管理能力不斷增強(qiáng)，風(fēng)險防范體系不斷完善，風(fēng)險文化逐步建立。四家銀行大力推進(jìn)業(yè)務(wù)流程整合，對審計、資產(chǎn)保全、授信等內(nèi)控體制進(jìn)行垂直化改造。積極推動風(fēng)險管理體制改革。提高信息化水平，加強(qiáng)管理基礎(chǔ)。加大內(nèi)部整合力度，對分支機(jī)構(gòu)實行組織架構(gòu)改革和業(yè)務(wù)流程改造，工作重點(diǎn)不斷向下推進(jìn)。在此基礎(chǔ)上，以客戶和市場為中心，著力提高每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險意識，重塑風(fēng)險文化。
四是與戰(zhàn)略投資者的業(yè)務(wù)和技術(shù)合作計劃正在落實，引“智”和引“制”效用逐步體現(xiàn)。四家銀行在堅持國家控股的前提下，以改善公司治理結(jié)構(gòu)和提升經(jīng)營管理水平為出發(fā)點(diǎn)，遵循“公開、公平、公正”競爭和互利共贏的原則，積極穩(wěn)妥地引進(jìn)合格戰(zhàn)略投資者。目前，四家銀行正全面落實戰(zhàn)略協(xié)議，并結(jié)合引進(jìn)不斷拓展新業(yè)務(wù)，加強(qiáng)金融創(chuàng)新，提高金融服務(wù)質(zhì)量。從實際情況看，戰(zhàn)略投資者在改善公司治理、風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品創(chuàng)新、企業(yè)文化等方面帶來了很多深刻影響。
五是發(fā)行和上市工作基本完成，市場約束和促進(jìn)作用不斷加強(qiáng)，也有力地促進(jìn)了我國資本市場的整體發(fā)展。通過公開發(fā)行上市，四家銀行建立了市場化的資本金補(bǔ)充機(jī)制，規(guī)范了信息披露，加強(qiáng)了對高級管理層的履職約束，資本市場對建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的促進(jìn)和監(jiān)督作用明顯增強(qiáng)。此外，中行、工行和交行在A股市場成功發(fā)行上市，建行也已召開股東大會表決通過了發(fā)行A股股票的議案，這些顯著擴(kuò)大了A股市場規(guī)模，大大提高了A股公司整體投資價值，對于市場的穩(wěn)定作用也日益明顯，有力促進(jìn)了境內(nèi)資本市場的發(fā)展。工行、中行、交行以A＋H的方式實現(xiàn)兩地上市，推動了市場創(chuàng)新，提升了我國資本市場的國際地位。
六是財務(wù)狀況根本好轉(zhuǎn)，且呈現(xiàn)較強(qiáng)的可持續(xù)性。改革后，四家銀行資本充足率顯著提高，資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力逐年改善，風(fēng)險控制能力明顯增強(qiáng)。截至2007年6月底，工行、中行、建行和交行的資本充足率分別為13.67%、13.39%、11.34%和14.17%，不良貸款比例分別為3.29%、3.56%、2.95%和2.06%，凈利潤分別為413.9億元、295.43億元、342.55億元和89.18億元，總體來講較2006年有了進(jìn)一步的改善。四家銀行均按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和會計準(zhǔn)則，提足了相應(yīng)的風(fēng)險準(zhǔn)備，抗風(fēng)險能力顯著增強(qiáng)。同時，國家注資獲得明顯收益，實現(xiàn)了國有資本保值增值。
二、國有商業(yè)銀行股份制改革工作的基本經(jīng)驗
四家銀行通過實施改革，內(nèi)部治理機(jī)制與外部約束機(jī)制不斷增強(qiáng)，財務(wù)狀況得到顯著改善，抵御風(fēng)險能力進(jìn)一步提高，促進(jìn)了金融體系的穩(wěn)健和服務(wù)效率的提高，對全面貫徹落實國家宏觀調(diào)控方針政策、保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康亦發(fā)揮了積極作用。在保持國家外匯儲備合理水平的前提下，運(yùn)用部分外匯儲備向國有商業(yè)銀行注資，既提高了國家儲備資源的利用效率，又支持了國有銀行改革。所有這些都充分證明黨中央、國務(wù)院關(guān)于國有商業(yè)銀行實行股份制改革的決策是正確的，同時，也再一次向國際社會展示了中國政府對國際金融穩(wěn)定一以貫之的負(fù)責(zé)任態(tài)度。這一重大改革成功的經(jīng)驗突出表現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，建立強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)決策組織和高效的協(xié)調(diào)機(jī)制。為加強(qiáng)對國有商業(yè)銀行股份制改革工作的領(lǐng)導(dǎo)，國務(wù)院成立了國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室，建立了明確的議事與決策制度。領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室及時研究、協(xié)調(diào)、解決股份制改革工作中的問題。領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位和各有關(guān)部門分工明確，密切配合，高度協(xié)同。四家銀行科學(xué)制定和實施操作方案，穩(wěn)步推進(jìn)改革。
第二，注意決策程序，及時溝通、求得共識。在改革總體方案的設(shè)計過程中，有關(guān)部門就改革的目標(biāo)、步驟、時機(jī)以及財務(wù)重組資源選擇等重大問題廣泛聽取和征求了多方面意見。試點(diǎn)方案實施后，及時通過新聞媒體宣傳改革的必要性、緊迫性以及改革取得的成效，國際國內(nèi)社會各界普遍對國有商業(yè)銀行股份制改革持肯定態(tài)度，標(biāo)準(zhǔn)普爾等國際評級機(jī)構(gòu)先后全面調(diào)升了我國銀行的評級，并直接帶動了我國主權(quán)信用評級的提升。
第三，總體設(shè)計、分步推進(jìn)，注重政策配套。此次國有商業(yè)銀行股份制改革工作，在認(rèn)真總結(jié)我國經(jīng)濟(jì)與金融體制改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，借鑒化解金融風(fēng)險的國際經(jīng)驗，按照“一行一策”原則，確定了國家注資、處置不良資產(chǎn)、設(shè)立股份公司、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、上市等改革步驟。在國家注資時，成立匯金公司，由其代表國家履行出資人職能，明確國有資本保值增值的責(zé)任與措施；在處置不良資產(chǎn)時，依據(jù)國家法律與政策規(guī)定，核銷資產(chǎn)損失，采取市場化模式處置不良資產(chǎn)；在設(shè)立股份公司時，明確實行整體改制，制訂了公司治理與內(nèi)控指引；在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者時，堅持國家絕對控股原則，著重完善公司治理、技術(shù)和業(yè)務(wù)合作；在上市時，周密部署，靈活機(jī)動選擇發(fā)行窗口；對股改所涉及的財政稅收、勞動工資、社會保障、金融監(jiān)管等方面均制訂了相應(yīng)的配套政策。由于改革總體方案設(shè)計較為科學(xué)，各階段任務(wù)明確，銀行責(zé)任落實，相關(guān)部門及時制訂配套政策，確保了股份制改革工作順利進(jìn)行。
第四，改革與穩(wěn)定并重。在改革過程中，堅持股份制改革與加強(qiáng)內(nèi)部控制同步實施，加強(qiáng)管理，維護(hù)穩(wěn)定。四家銀行一方面加緊實施財務(wù)重組，一方面加快內(nèi)部改革和加強(qiáng)內(nèi)部控制。通過加強(qiáng)內(nèi)部管理和改革，構(gòu)建現(xiàn)代大型商業(yè)銀行基本制度框架，建立健全信貸、財務(wù)、資本、人事等方面的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理機(jī)制。同時，四家銀行以人為本，把關(guān)注與維護(hù)員工的合法權(quán)益作為改革的重要方面，維護(hù)員工隊伍穩(wěn)定，激發(fā)和調(diào)動職工支持改革、敬業(yè)愛崗的積極性。
第五，改革與發(fā)展并舉。四家銀行在實施股份制改造過程中，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在信貸資金投向上按照國家宏觀調(diào)控與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，做到有進(jìn)有退；不斷改進(jìn)金融服務(wù)和加強(qiáng)金融創(chuàng)新，滿足市場合理的需求。四家銀行改制后經(jīng)營業(yè)績有較大幅度提升。
第六，改革與開放結(jié)合。改革與開放相結(jié)合，適時引進(jìn)合格的境外戰(zhàn)略投資者，是國內(nèi)外包括金融業(yè)在內(nèi)的競爭性行業(yè)重組改革取得成功的重要經(jīng)驗。引進(jìn)具有國際競爭力與服務(wù)水準(zhǔn)的戰(zhàn)略投資者，對建立真正意義上的公司治理結(jié)構(gòu)、形成現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制具有重要意義。在選擇戰(zhàn)略投資者過程中，各家銀行依據(jù)《公司法》和公司章程的法定程序進(jìn)行自主決策，公司管理層受董事會委托按照市場化原則廣泛選擇戰(zhàn)略合作對象，與投資者談判并爭取最好條件，董事會決策后提交股東大會作最終決策。監(jiān)管部門對戰(zhàn)略投資者資格進(jìn)行審慎性審查。在入股價格形成中，由戰(zhàn)略投資合作雙方遵循市場規(guī)則談判形成，綜合體現(xiàn)業(yè)務(wù)合作、股權(quán)比例和股權(quán)鎖定等多種因素，既反映中資銀行能提供給投資者的收益，也反映投資者應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險與責(zé)任。在實踐中，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者起到了比較理想的作用，促進(jìn)了四家銀行在公司治理、產(chǎn)品開發(fā)、風(fēng)險管理、金融創(chuàng)新等方面切實轉(zhuǎn)換機(jī)制和體制。
第七，改革與堅持國家控股、維護(hù)國家利益和金融安全相統(tǒng)一。在股份制改造、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和公開發(fā)行上市過程中，確保國家對改制銀行的絕對控股權(quán)。同時，通過相應(yīng)的制度安排，加強(qiáng)對戰(zhàn)略引資和業(yè)務(wù)合作的規(guī)范管理，確保商業(yè)銀行信息安全，維護(hù)商業(yè)銀行核心競爭力。
三、堅定信心，毫不動搖地深化國家控股商業(yè)銀行改革
銀行業(yè)是我國金融業(yè)的主體，國有銀行居于銀行業(yè)的主導(dǎo)地位。進(jìn)一步搞好國家控股商業(yè)銀行改革，意義重大。從銀行內(nèi)部看，改革雖然取得了很大成就，但公司治理還不完善，內(nèi)控機(jī)制仍不健全，基礎(chǔ)管理比較薄弱，風(fēng)險管理和控制能力有待提高，分支機(jī)構(gòu)和基層網(wǎng)點(diǎn)改革還需深入，金融服務(wù)水平亟待提升。從外部環(huán)境看，一方面，經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展，金融市場聯(lián)系更加緊密，金融創(chuàng)新日新月異，不確定因素增多，金融領(lǐng)域競爭日趨激烈；另一方面，我國正處在完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的重要階段，國民經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在不斷調(diào)整，國有企業(yè)也在轉(zhuǎn)軌和改制之中，有可能增加商業(yè)銀行信貸風(fēng)險，同時與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的金融法制建設(shè)尚待完善，社會誠信體系建設(shè)剛剛起步?？傊?，與現(xiàn)代銀行制度的要求和國際先進(jìn)銀行相比，我國國家控股商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營管理水平和整體競爭力還有相當(dāng)大的差距。我們要充分認(rèn)識到深化國家控股商業(yè)銀行改革的長期性、復(fù)雜性、艱巨性，堅持不懈地把改革推向前進(jìn)，加快形成資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、效益良好、創(chuàng)新能力和國際競爭力強(qiáng)的現(xiàn)代化大銀行。
一是全面落實科學(xué)發(fā)展觀，不斷提高服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平。國家控股商業(yè)銀行要認(rèn)真貫徹落實全國金融工作會議精神，圍繞國家發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)任務(wù)，樹立正確的經(jīng)營思想、發(fā)展戰(zhàn)略和運(yùn)營模式，廣泛提供多層次、多方面的金融服務(wù)。全面認(rèn)真貫徹國家宏觀調(diào)控政策，支持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。
二是繼續(xù)完善公司治理，推進(jìn)現(xiàn)代金融制度的建設(shè)。要進(jìn)一步明確“三會一層”之間職責(zé)邊界，形成暢通的信息溝通機(jī)制和有效的制衡關(guān)系。始終抓住轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險這條主線，嚴(yán)防不良資產(chǎn)反彈和經(jīng)營效益下滑，確保穩(wěn)健經(jīng)營。深化分支機(jī)構(gòu)和基層改革，增強(qiáng)內(nèi)部改革的聯(lián)動性，加強(qiáng)對基層機(jī)構(gòu)風(fēng)險和內(nèi)控的考核管理，推進(jìn)新體制新機(jī)制在全行有效運(yùn)行。
三是堅持以人為本，深化人力資源管理體制改革。不斷優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，加快專業(yè)型人才引進(jìn)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，全面提高員工素質(zhì)。盡快形成包括員工持股、高管層股票期權(quán)在內(nèi)的有效的激勵約束機(jī)制。
四是加強(qiáng)與境外戰(zhàn)略投資者的深度合作，把握開放的主導(dǎo)權(quán)，維護(hù)金融安全。在合作中，注重引進(jìn)先進(jìn)管理經(jīng)驗和技術(shù)，提高服務(wù)水平。加強(qiáng)公司治理、產(chǎn)品開發(fā)、風(fēng)險管理、金融創(chuàng)新等方面的技術(shù)合作，引進(jìn)先進(jìn)而又適用的管理技術(shù)與業(yè)務(wù)品種，增強(qiáng)信用分析和風(fēng)險管理能力。通過引進(jìn)與創(chuàng)新的有機(jī)結(jié)合，切實提高服務(wù)質(zhì)量與水準(zhǔn)。在加強(qiáng)國際合作的同時，積極把握競爭與發(fā)展的主動性，鞏固擴(kuò)大市場優(yōu)勢，堅持國家控股，維護(hù)金融安全。
五是加快金融創(chuàng)新，穩(wěn)步推進(jìn)綜合經(jīng)營，實施“走出去”戰(zhàn)略。加快包括金融產(chǎn)品、管理模式、組織架構(gòu)等方面的金融創(chuàng)新。繼續(xù)支持大型商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展綜合經(jīng)營，不斷提高大型商業(yè)銀行的經(jīng)營能力和競爭實力。按照加入世界貿(mào)易組織承諾與國際規(guī)則，支持大型商業(yè)銀行結(jié)合自身發(fā)展優(yōu)勢，逐步實施“走出去”戰(zhàn)略，積極參與國際市場競爭。
六是切實發(fā)揮資本市場對建立現(xiàn)代銀行制度的監(jiān)督、促進(jìn)和約束作用。包括國家控股商業(yè)銀行在內(nèi)的大型商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范信息披露、提高透明度，保持資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力的穩(wěn)定和提高，樹立我國銀行業(yè)的良好形象。
七是按照面向“三農(nóng)”、整體改制、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市的原則，扎實、穩(wěn)步地推進(jìn)中國農(nóng)業(yè)銀行股份制改革。在完成全面外部審計、清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步推進(jìn)不良資產(chǎn)處置、國家注資和設(shè)立股份公司等財務(wù)重組工作。支持農(nóng)行強(qiáng)化服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的市場定位，支持農(nóng)行圍繞市場定位在組織架構(gòu)、產(chǎn)品研發(fā)、風(fēng)險定價、授權(quán)授信等方面進(jìn)行的各項改革與探索，真正成為農(nóng)村金融體系的骨干和支柱。
八是不斷為國家控股商業(yè)銀行深化改革創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，確保國民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，防范經(jīng)濟(jì)周期波動可能引發(fā)的金融風(fēng)險。繼續(xù)深化國有企業(yè)改革，規(guī)范銀企關(guān)系。進(jìn)一步加快利率市場化改革進(jìn)程，不斷完善匯率形成機(jī)制，促進(jìn)商業(yè)銀行不斷提高風(fēng)險定價能力。通過加快建立存款保險制度來保護(hù)存款人合法權(quán)益、促進(jìn)中小型商業(yè)銀行與城鄉(xiāng)信用社的發(fā)展，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展與增加就業(yè)機(jī)會。加強(qiáng)社會信用制度建設(shè)，充分發(fā)揮征信體系的作用。不斷加強(qiáng)金融法制，保護(hù)金融市場中各類主體的合法權(quán)益。
