新華社北京３月５日電 受國務(wù)院委托，財(cái)政部３月５日提請十二屆全國人大一次會議審議《關(guān)于2012年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2013年中央和地方預(yù)算草案的報(bào)告》。摘要如下：
一、2012年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
全國財(cái)政收入117209.75億元，比2011年（下同）增長12.8%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2700億元，使用的收入總量為119909.75億元。全國財(cái)政支出125712.25億元，增長15.1%。加上中央財(cái)政用超收收入補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金184.15億元，以及地方政府債券還本支出2000億元和地方財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.35億元，支出總量為127909.75億元。全國財(cái)政收支總量相抵，差額8000億元。
其中：中央財(cái)政收入56132.42億元，完成預(yù)算的100.4%，增長9.4%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2700億元，使用的收入總量為58832.42億元。中央財(cái)政支出64148.27億元，完成預(yù)算的lOO%，增長13.7%。其中：中央本級支出18764.8億元，增長13.6%；中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付45383.47億元，增長13.7%。加上用超收收入補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金184.15億元，支出總量為64332.42億元。收支總量相抵，中央財(cái)政赤字5500億元，與預(yù)算持平。2012年末中央財(cái)政國債余額77565.7億元，控制在年度預(yù)算限額82708.35億元以內(nèi)。
地方本級收入61077.33億元，增長16.2%。加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入45383.47億元，地方財(cái)政收入總量106460.8億元。地方財(cái)政支出106947.45億元，增長15.3%，加上地方政府債券還本支出2000億元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.35億元，支出總量為108960.8億元。收支總量相抵，差額2500億元。
2012年中央預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下：
1.主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
國內(nèi)增值稅19678.47億元，國內(nèi)消費(fèi)稅7872.14億元，進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅14796.41億元，關(guān)稅2782.74億元，企業(yè)所得稅12082.18億元，個(gè)人所得稅3492.61億元，出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅10428.88億元，非稅收入2848.78億元。
2012年中央財(cái)政收入比預(yù)算超收212.42億元，按照有關(guān)規(guī)定，車輛購置稅超收用于增加公路建設(shè)支出28.27億元，其余184.15億元超收收入全部用于補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，留待以后年度經(jīng)預(yù)算安排使用。
２.主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
教育支出3781.52億元，完成預(yù)算的100%，增長15.7%?？茖W(xué)技術(shù)支出2291.5億元，完成預(yù)算的100.3%，增長12.7%。文化體育與傳媒支出494.68億元，完成預(yù)算的100.2%，增長18.9%。醫(yī)療衛(wèi)生支出2048.2億元，完成預(yù)算的100.6%，增長17.2%。社會保障和就業(yè)支出5753.73億元，完成預(yù)算的100.1%，增長22%。住房保障支出2601.6億元，完成預(yù)算的122.9%，增長44.6%。農(nóng)林水事務(wù)支出5995.98億元，完成預(yù)算的109.2%，增長 25.3%。節(jié)能環(huán)保支出1998.43億元，完成預(yù)算的113%，增長23.1%。交通運(yùn)輸支出3969.22億元，完成預(yù)算的111.3%，增長20.3%。國防支出6506.03億元，完成預(yù)算的100%，增長11.5%。公共安全支出1880億元，完成預(yù)算的102.9%，增長10.9%。
３.中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付45383.47億元，完成預(yù)算的100.6%，增長13.7%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全國政府性基金收入37517.01億元，全國政府性基金支出36069.04億元。其中：
中央政府性基金收入3313.44億元，完成預(yù)算的110.8%，增長5.8%。中央政府性基金支出3354.63億元，完成預(yù)算的88.1%，增長8.1%。
地方政府性基金本級收入34203.57億元，下降10.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少。地方政府性基金支出33893.87億元，下降10.3%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出28418.19億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全國國有資本經(jīng)營收入1572.84億元，全國國有資本經(jīng)營支出1479.66億元。地方國有資本經(jīng)營收入602.01億元，地方國有資本經(jīng)營支出549.87億元。
（四）落實(shí)全國人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照第十一屆全國人民代表大會第五次會議有關(guān)決議，以及全國人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會的審查意見，努力做好并不斷改進(jìn)財(cái)政工作。扎實(shí)實(shí)施積極的財(cái)政政策，加大結(jié)構(gòu)性減稅力度，營改增試點(diǎn)由上海擴(kuò)大到北京等9個(gè)省（直轄市）和3個(gè)計(jì)劃單列市。增強(qiáng)基層政府履行職能的財(cái)力保障，完善縣級基本財(cái)力保障機(jī)制，擴(kuò)大保障范圍、提高保障水平，中央財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金達(dá)到1075億元，比2011年增加300億元。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，2012年到期的地方政府債券按期償還。清理化解基層政府性債務(wù)取得明顯進(jìn)展。深入推進(jìn)預(yù)決算公開，按規(guī)定向社會公開了中央有關(guān)部門的預(yù)決算，在公開“三公經(jīng)費(fèi)”2011年財(cái)政撥款決算數(shù)和2012年預(yù)算數(shù)的同時(shí)，還公開了相關(guān)實(shí)物量信息，公開的內(nèi)容更加細(xì)化、時(shí)間相對集中、格式基本規(guī)范。
回顧過去的5年，財(cái)政發(fā)展改革呈現(xiàn)新的面貌。財(cái)政宏觀調(diào)控作用有效發(fā)揮，2008－2012年，全國公共財(cái)政收入累計(jì)約43.4萬億元，年均增長18%；全國公共財(cái)政支出累計(jì)約46.37萬億元，年均增長20.4%。保障和改善民生成效顯著，中央公共財(cái)政用于民生的支出5年累計(jì)16.89萬億元，年均增長21.1%，占中央公共財(cái)政支出的比重穩(wěn)定在2／3以上。推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，大力支持科技創(chuàng)新，優(yōu)化財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持基礎(chǔ)研究、前沿和共性技術(shù)研究等，加快實(shí)施國家科技重大專項(xiàng)；加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)財(cái)稅政策力度，中央財(cái)政用于“三農(nóng)”的支出5年累計(jì)4.47萬億元，年均增長23.5%，比前個(gè)5年增加2.92萬億元，增強(qiáng)了城鄉(xiāng)發(fā)展的協(xié)調(diào)性；扎實(shí)推進(jìn)節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，全國財(cái)政節(jié)能環(huán)保支出5年累計(jì)1.14萬億元，年均增長24.1%；通過中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付實(shí)施再分配，中西部地區(qū)人均公共財(cái)政支出水平大幅提高。財(cái)稅改革深入推進(jìn)。財(cái)政管理不斷加強(qiáng)。
二、2013年中央和地方預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制總體要求
2013年財(cái)政工作和預(yù)算編制，緊緊圍繞主題主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策。深化財(cái)稅體制改革，推動(dòng)國民收入分配格局調(diào)整，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧原則，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，提高依法理財(cái)水平和財(cái)政資金使用績效，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（二）積極的財(cái)政政策的要點(diǎn)
適當(dāng)增加財(cái)政赤字和國債規(guī)模，保持必要的支出力度。結(jié)合稅制改革完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生。推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益。
（三）公共財(cái)政預(yù)算安排情況
2013年公共財(cái)政預(yù)算安排：中央財(cái)政收入60060億元，比2012年執(zhí)行數(shù)（下同）增長7%；從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1000億元，合計(jì)收入總量為61060億元。中央財(cái)政支出69560億元，增長8.4%。其中，中央本級支出20203億元；中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付48857億元；中央預(yù)備費(fèi)500億元。收支總量相抵，中央財(cái)政赤字8500億元，比2012年增加3000億元。中央財(cái)政國債余額限額91208.35億元。
地方本級收入66570億元，增長9%，加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入48857億元，地方財(cái)政收入合計(jì)115427億元。地方財(cái)政支出117543億元，增長9.9%，加上地方政府債券還本支出1384億元，支出總量為118927億元。地方財(cái)政收支差額3500億元,國務(wù)院同意由財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券彌補(bǔ),并列入省級預(yù)算管理。
匯總中央和地方預(yù)算，全國財(cái)政收入126630億元，增長8%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1000億元，可安排的收入總量為127630億元。全國財(cái)政支出138246億元，增長10%，加上地方政府債券還本支出1384億元，支出總量為139630億元。收支差額12000億元，增加4000億元，赤字率為2%左右。
2013年中央預(yù)算主要收支項(xiàng)目安排情況如下：
1．主要收入項(xiàng)目安排情況
國內(nèi)增值稅20950億元，增長6.5%；國內(nèi)消費(fèi)稅8550億元，增長8.6%；進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅15875億元，增長7.3%；關(guān)稅2970億元，增長6.7%；企業(yè)所得稅13123億元，增長8.6%；個(gè)人所得稅3815億元，增長9.2%；車輛購置稅2426億元，增長8.9%；出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅11110億元，增長6.5%；非稅收入2755億元，下降3.3%，主要是取消和免征部分行政事業(yè)性收費(fèi)。
2．主要支出項(xiàng)目安排情況
教育支出4132.45億元，增長9.3%?？茖W(xué)技術(shù)支出2529.91億元，增長10.4%。文化體育與傳媒支出540.54億元，增長9.3%。醫(yī)療衛(wèi)生支出2602.53億元，增長27.1%。社會保障和就業(yè)支出6550.81億元，增長13.9%。住房保障支出2229.91億元，比上年預(yù)算數(shù)增長5.3%，比上年執(zhí)行數(shù)下降14.3%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了對城鎮(zhèn)保障性安居工程和配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及農(nóng)村危房改造的投入，同時(shí)2013年保障性安居工程建設(shè)任務(wù)量減少。農(nóng)林水事務(wù)支出6195.88億元，比上年預(yù)算數(shù)增長12.8%，比上年執(zhí)行數(shù)增長3.3%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了重大水利工程和農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、小型病險(xiǎn)水庫和中小河流治理等方面的投入。節(jié)能環(huán)保支出2101.27億元，比上年預(yù)算數(shù)增長18.8%，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.1%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了建筑節(jié)能、城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)等方面的投入。交通運(yùn)輸支出3973.86億元，增長0.1%。國防支出7201.68億元，增長10.7%。公共安全支出2029.37億元，增長7.9%。一般公共服務(wù)支出1350.58億元，增長1.5%，增幅較低主要是落實(shí)中央有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制一般性支出，嚴(yán)格控制行政機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出。
3．中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況
中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付48857億元，增長7.7%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付24538.35億元，增長14.3%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付19265.86億元，增長2.5%。
4．中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2012年初中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1069.78億元，執(zhí)行中用超收收入補(bǔ)充184.15億元后，年底余額為1253.93億元。2013年初預(yù)算調(diào)入使用1000億元后，剩余253.93億元。
匯總以上各項(xiàng)支出，2013年中央財(cái)政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、文化方面的支出安排合計(jì)15712.5億元，比上年預(yù)算數(shù)增長13.5%，比上年執(zhí)行數(shù)增長9.6%；用在公共交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與人民群眾生活密切相關(guān)的支出安排合計(jì)17150.03億元。中央財(cái)政用于“三農(nóng)”的支出安排合計(jì)13799億元，增長11.4%。中央對地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付大部分也將用于保障改善民生和“三農(nóng)”方面。
需要說明的是，民生和“三農(nóng)”支出不是單獨(dú)的預(yù)算科目，為了便于審議，將與民生和“三農(nóng)”相關(guān)的支出項(xiàng)目綜合反映出來，因而存在一些交叉重復(fù)。
（四）政府性基金預(yù)算安排情況
中央政府性基金收入3619.13億元，增長9.2%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入781.02億元，中央政府性基金收入總量為4400.15億元。中央政府性基金支出4400.15億元，增長31.2%。其中：中央本級支出2564.01億元，增長17.9%；對地方轉(zhuǎn)移支付1836.14億元，增長55.7%。
地方政府性基金本級收入33137.02億元，下降3.1%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入27404.01億元，下降3.9%。加上中央政府性基金對地方轉(zhuǎn)移支付1836.14億元，地方政府性基金收入為34973.16億元。地方政府性基金支出34973.16億元，增長3.2%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出28046.04億元，下降1.3%。
匯總中央和地方預(yù)算，全國政府性基金收入36756.15億元，下降2%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入781.02億元，全國政府性基金收入總量為37537.17億元；全國政府性基金支出37537.17億元，增長4.1%。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
中央國有資本經(jīng)營收入1011億元，增長4.1%。中央國有資本經(jīng)營支出1083.11億元，增長16.5%。地方國有資本經(jīng)營收入558.4億元，地方國有資本經(jīng)營支出558.4億元。匯總中央和地方預(yù)算，全國國有資本經(jīng)營收入1569.4億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入72.11億元，全國國有資本經(jīng)營收入總量為1641.51億元；全國國有資本經(jīng)營支出1641.51億元。
首次正式編制了2013年全國社會保險(xiǎn)基金預(yù)算，包括社會保險(xiǎn)法已明確的各項(xiàng)基金。匯總中央和地方預(yù)算，全國社會保險(xiǎn)基金收入32828.78億元，比2012年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長9.9%，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入24663.72億元、財(cái)政補(bǔ)貼收入7180.31億元。全國社會保險(xiǎn)基金支出27913.31億元，比2012年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長16.8%。本年收支結(jié)余4915.47億元，年末滾存結(jié)余40943.1億元。
三、深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)科學(xué)管理，努力完成2013年預(yù)算
（一）抓好政策落實(shí)，厲行勤儉節(jié)約。（二）深化財(cái)稅改革，完善體制機(jī)制。（三）強(qiáng)化財(cái)政管理，提高預(yù)算績效。
