國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令
第 16 號(hào)
《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)第39次主任辦公會(huì)議審議通過,現(xiàn)予公布,自2006年7月1日起施行。
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任 李榮融
二○○六年六月二十八日
中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法
第一條 為依法履行出資人職責(zé),規(guī)范中央企業(yè)投資活動(dòng),提高中央企業(yè)投資決策的科學(xué)性和民主性,有效防范投資風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī),制定本辦法。
第二條 本辦法所稱中央企業(yè),是指國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱國資委)履行出資人職責(zé)的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱企業(yè))。
第三條 本辦法所稱的投資主要包括企業(yè)在境內(nèi)的下列投資活動(dòng):
?。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)投資;
?。ǘ┊a(chǎn)權(quán)收購;
?。ㄈ╅L(zhǎng)期股權(quán)投資。
第四條 國資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理,指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。
第五條 企業(yè)是投資活動(dòng)的主體,企業(yè)必須制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度,建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu),并報(bào)國資委備案。
第六條 企業(yè)投資活動(dòng)和國資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:
?。ㄒ唬┓蠂野l(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策;
?。ǘ┓掀髽I(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向;
?。ㄈ┓掀髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃;
?。ㄋ模┩怀鲋鳂I(yè),有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力;
?。ㄎ澹┓侵鳂I(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向,不影響主業(yè)的發(fā)展;
(六)符合企業(yè)投資決策程序和管理制度;
?。ㄆ撸┩顿Y規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng);
(八)充分進(jìn)行科學(xué)論證,預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù);非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。
第七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃,企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。
企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容:
?。ㄒ唬┛偼顿Y規(guī)模、資金來源與構(gòu)成;
?。ǘ┲鳂I(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模;
(三)投資項(xiàng)目基本情況(包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等)。
企業(yè)年度投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議研究決定的投資項(xiàng)目(包括子企業(yè)投資項(xiàng)目)。
第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國資委要求,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送年度投資計(jì)劃。
企業(yè)年度投資計(jì)劃的統(tǒng)一報(bào)送格式、報(bào)送時(shí)限等要求,由國資委另行規(guī)定。
第九條 國資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)實(shí)行分類監(jiān)督管理:
?。ㄒ唬┌凑諊Y委有關(guān)規(guī)定建立規(guī)范董事會(huì)的國有獨(dú)資公司,國資委依據(jù)企業(yè)年度投資計(jì)劃對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。
?。ǘ┪唇⒁?guī)范董事會(huì)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司,國資委依據(jù)企業(yè)年度投資計(jì)劃對(duì)主業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理;對(duì)非主業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行審核,在20個(gè)工作日內(nèi)作出審核決定。
?。ㄈ﹪锌毓晒?,應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向國資委報(bào)送企業(yè)年度投資計(jì)劃。
?。ㄋ模┢渌愋偷钠髽I(yè),參照國有控股公司執(zhí)行。
第十條 企業(yè)在年度投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告國資委,國資委按本辦法第九條規(guī)定管理。
第十一條 企業(yè)對(duì)以下重大投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國資委報(bào)告:
?。ㄒ唬┌磭椰F(xiàn)行投資管理規(guī)定,需由國務(wù)院批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,或者需由國務(wù)院有關(guān)部門批(核)準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報(bào)國務(wù)院或國務(wù)院有關(guān)部門的同時(shí),將其有關(guān)文件抄送國資委。
(二)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情形的,應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序,并將決策意見及時(shí)書面報(bào)告國資委:
1.對(duì)投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整,致使企業(yè)負(fù)債過高,超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的;
2.股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化,導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的;
3.投資合作方嚴(yán)重違約,損害出資人權(quán)益的。
?。ㄈ┬鑸?bào)告國資委的其他重大投資事項(xiàng)。
第十二條 國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度,企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國資委要求報(bào)送年度投資完成情況和分析材料,其中部分重點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)報(bào)送季度投資完成情況。
第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理,具體工作內(nèi)容與要求,參照《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》執(zhí)行。國資委根據(jù)需要,對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目,有選擇地開展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。
第十四條 國資委對(duì)企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料負(fù)有保密義務(wù)。
第十五條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的,國資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正;情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的,依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。
國資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的,國資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正;情節(jié)嚴(yán)重的,依法給予行政處分。
第十六條 企業(yè)境外投資監(jiān)督管理的具體規(guī)定,由國資委另行制定。
第十七條 本辦法由國資委負(fù)責(zé)解釋。
第十八條 本辦法自2006年7月1日起施行。