新華社北京3月5日電 受國務(wù)院委托,財政部3月5日提請十二屆全國人大一次會議審議《關(guān)于2012年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2013年中央和地方預(yù)算草案的報告》。摘要如下:
一、2012年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況
(一)公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
全國財政收入117209.75億元,比2011年(下同)增長12.8%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2700億元,使用的收入總量為119909.75億元。全國財政支出125712.25億元,增長15.1%。加上中央財政用超收收入補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金184.15億元,以及地方政府債券還本支出2000億元和地方財政結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.35億元,支出總量為127909.75億元。全國財政收支總量相抵,差額8000億元。
其中:中央財政收入56132.42億元,完成預(yù)算的100.4%,增長9.4%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2700億元,使用的收入總量為58832.42億元。中央財政支出64148.27億元,完成預(yù)算的lOO%,增長13.7%。其中:中央本級支出18764.8億元,增長13.6%;中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付45383.47億元,增長13.7%。加上用超收收入補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金184.15億元,支出總量為64332.42億元。收支總量相抵,中央財政赤字5500億元,與預(yù)算持平。2012年末中央財政國債余額77565.7億元,控制在年度預(yù)算限額82708.35億元以內(nèi)。
地方本級收入61077.33億元,增長16.2%。加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入45383.47億元,地方財政收入總量106460.8億元。地方財政支出106947.45億元,增長15.3%,加上地方政府債券還本支出2000億元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.35億元,支出總量為108960.8億元。收支總量相抵,差額2500億元。
2012年中央預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下:
1.主要收入項目執(zhí)行情況
國內(nèi)增值稅19678.47億元,國內(nèi)消費稅7872.14億元,進口貨物增值稅、消費稅14796.41億元,關(guān)稅2782.74億元,企業(yè)所得稅12082.18億元,個人所得稅3492.61億元,出口貨物退增值稅、消費稅10428.88億元,非稅收入2848.78億元。
2012年中央財政收入比預(yù)算超收212.42億元,按照有關(guān)規(guī)定,車輛購置稅超收用于增加公路建設(shè)支出28.27億元,其余184.15億元超收收入全部用于補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金,留待以后年度經(jīng)預(yù)算安排使用。
2.主要支出項目執(zhí)行情況
教育支出3781.52億元,完成預(yù)算的100%,增長15.7%??茖W技術(shù)支出2291.5億元,完成預(yù)算的100.3%,增長12.7%。文化體育與傳媒支出494.68億元,完成預(yù)算的100.2%,增長18.9%。醫(yī)療衛(wèi)生支出2048.2億元,完成預(yù)算的100.6%,增長17.2%。社會保障和就業(yè)支出5753.73億元,完成預(yù)算的100.1%,增長22%。住房保障支出2601.6億元,完成預(yù)算的122.9%,增長44.6%。農(nóng)林水事務(wù)支出5995.98億元,完成預(yù)算的109.2%,增長 25.3%。節(jié)能環(huán)保支出1998.43億元,完成預(yù)算的113%,增長23.1%。交通運輸支出3969.22億元,完成預(yù)算的111.3%,增長20.3%。國防支出6506.03億元,完成預(yù)算的100%,增長11.5%。公共安全支出1880億元,完成預(yù)算的102.9%,增長10.9%。
3.中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付45383.47億元,完成預(yù)算的100.6%,增長13.7%。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全國政府性基金收入37517.01億元,全國政府性基金支出36069.04億元。其中:
中央政府性基金收入3313.44億元,完成預(yù)算的110.8%,增長5.8%。中央政府性基金支出3354.63億元,完成預(yù)算的88.1%,增長8.1%。
地方政府性基金本級收入34203.57億元,下降10.5%,主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少。地方政府性基金支出33893.87億元,下降10.3%,其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出28418.19億元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全國國有資本經(jīng)營收入1572.84億元,全國國有資本經(jīng)營支出1479.66億元。地方國有資本經(jīng)營收入602.01億元,地方國有資本經(jīng)營支出549.87億元。
(四)落實全國人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照第十一屆全國人民代表大會第五次會議有關(guān)決議,以及全國人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見,努力做好并不斷改進財政工作。扎實實施積極的財政政策,加大結(jié)構(gòu)性減稅力度,營改增試點由上海擴大到北京等9個?。ㄖ陛犑校┖?個計劃單列市。增強基層政府履行職能的財力保障,完善縣級基本財力保障機制,擴大保障范圍、提高保障水平,中央財政獎補資金達到1075億元,比2011年增加300億元。加強地方政府性債務(wù)管理,2012年到期的地方政府債券按期償還。清理化解基層政府性債務(wù)取得明顯進展。深入推進預(yù)決算公開,按規(guī)定向社會公開了中央有關(guān)部門的預(yù)決算,在公開“三公經(jīng)費”2011年財政撥款決算數(shù)和2012年預(yù)算數(shù)的同時,還公開了相關(guān)實物量信息,公開的內(nèi)容更加細化、時間相對集中、格式基本規(guī)范。
回顧過去的5年,財政發(fā)展改革呈現(xiàn)新的面貌。財政宏觀調(diào)控作用有效發(fā)揮,2008-2012年,全國公共財政收入累計約43.4萬億元,年均增長18%;全國公共財政支出累計約46.37萬億元,年均增長20.4%。保障和改善民生成效顯著,中央公共財政用于民生的支出5年累計16.89萬億元,年均增長21.1%,占中央公共財政支出的比重穩(wěn)定在2/3以上。推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展,大力支持科技創(chuàng)新,優(yōu)化財政科技支出結(jié)構(gòu),重點支持基礎(chǔ)研究、前沿和共性技術(shù)研究等,加快實施國家科技重大專項;加大強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)財稅政策力度,中央財政用于“三農(nóng)”的支出5年累計4.47萬億元,年均增長23.5%,比前個5年增加2.92萬億元,增強了城鄉(xiāng)發(fā)展的協(xié)調(diào)性;扎實推進節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境保護,全國財政節(jié)能環(huán)保支出5年累計1.14萬億元,年均增長24.1%;通過中央財政轉(zhuǎn)移支付實施再分配,中西部地區(qū)人均公共財政支出水平大幅提高。財稅改革深入推進。財政管理不斷加強。
二、2013年中央和地方預(yù)算草案
(一)財政工作和預(yù)算編制總體要求
2013年財政工作和預(yù)算編制,緊緊圍繞主題主線,堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào),繼續(xù)實施積極的財政政策。深化財稅體制改革,推動國民收入分配格局調(diào)整,堅持統(tǒng)籌兼顧原則,進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),切實保障和改善民生,厲行節(jié)約,嚴格控制一般性支出,加強財政科學管理,提高依法理財水平和財政資金使用績效,促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
(二)積極的財政政策的要點
適當增加財政赤字和國債規(guī)模,保持必要的支出力度。結(jié)合稅制改革完善結(jié)構(gòu)性減稅政策,促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),保障和改善民生。推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變,提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益。
(三)公共財政預(yù)算安排情況
2013年公共財政預(yù)算安排:中央財政收入60060億元,比2012年執(zhí)行數(shù)(下同)增長7%;從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1000億元,合計收入總量為61060億元。中央財政支出69560億元,增長8.4%。其中,中央本級支出20203億元;中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付48857億元;中央預(yù)備費500億元。收支總量相抵,中央財政赤字8500億元,比2012年增加3000億元。中央財政國債余額限額91208.35億元。
地方本級收入66570億元,增長9%,加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入48857億元,地方財政收入合計115427億元。地方財政支出117543億元,增長9.9%,加上地方政府債券還本支出1384億元,支出總量為118927億元。地方財政收支差額3500億元,國務(wù)院同意由財政部代理發(fā)行地方政府債券彌補,并列入省級預(yù)算管理。
匯總中央和地方預(yù)算,全國財政收入126630億元,增長8%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1000億元,可安排的收入總量為127630億元。全國財政支出138246億元,增長10%,加上地方政府債券還本支出1384億元,支出總量為139630億元。收支差額12000億元,增加4000億元,赤字率為2%左右。
2013年中央預(yù)算主要收支項目安排情況如下:
1.主要收入項目安排情況
國內(nèi)增值稅20950億元,增長6.5%;國內(nèi)消費稅8550億元,增長8.6%;進口貨物增值稅、消費稅15875億元,增長7.3%;關(guān)稅2970億元,增長6.7%;企業(yè)所得稅13123億元,增長8.6%;個人所得稅3815億元,增長9.2%;車輛購置稅2426億元,增長8.9%;出口貨物退增值稅、消費稅11110億元,增長6.5%;非稅收入2755億元,下降3.3%,主要是取消和免征部分行政事業(yè)性收費。
2.主要支出項目安排情況
教育支出4132.45億元,增長9.3%??茖W技術(shù)支出2529.91億元,增長10.4%。文化體育與傳媒支出540.54億元,增長9.3%。醫(yī)療衛(wèi)生支出2602.53億元,增長27.1%。社會保障和就業(yè)支出6550.81億元,增長13.9%。住房保障支出2229.91億元,比上年預(yù)算數(shù)增長5.3%,比上年執(zhí)行數(shù)下降14.3%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了對城鎮(zhèn)保障性安居工程和配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及農(nóng)村危房改造的投入,同時2013年保障性安居工程建設(shè)任務(wù)量減少。農(nóng)林水事務(wù)支出6195.88億元,比上年預(yù)算數(shù)增長12.8%,比上年執(zhí)行數(shù)增長3.3%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了重大水利工程和農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、小型病險水庫和中小河流治理等方面的投入。節(jié)能環(huán)保支出2101.27億元,比上年預(yù)算數(shù)增長18.8%,比上年執(zhí)行數(shù)增長5.1%。主要是上年預(yù)算執(zhí)行中通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)一次性增加了建筑節(jié)能、城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)等方面的投入。交通運輸支出3973.86億元,增長0.1%。國防支出7201.68億元,增長10.7%。公共安全支出2029.37億元,增長7.9%。一般公共服務(wù)支出1350.58億元,增長1.5%,增幅較低主要是落實中央有關(guān)規(guī)定,從嚴控制一般性支出,嚴格控制行政機關(guān)公用經(jīng)費和項目支出。
3.中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況
中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付48857億元,增長7.7%。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付24538.35億元,增長14.3%;專項轉(zhuǎn)移支付19265.86億元,增長2.5%。
4.中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2012年初中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1069.78億元,執(zhí)行中用超收收入補充184.15億元后,年底余額為1253.93億元。2013年初預(yù)算調(diào)入使用1000億元后,剩余253.93億元。
匯總以上各項支出,2013年中央財政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、文化方面的支出安排合計15712.5億元,比上年預(yù)算數(shù)增長13.5%,比上年執(zhí)行數(shù)增長9.6%;用在公共交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與人民群眾生活密切相關(guān)的支出安排合計17150.03億元。中央財政用于“三農(nóng)”的支出安排合計13799億元,增長11.4%。中央對地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付大部分也將用于保障改善民生和“三農(nóng)”方面。
需要說明的是,民生和“三農(nóng)”支出不是單獨的預(yù)算科目,為了便于審議,將與民生和“三農(nóng)”相關(guān)的支出項目綜合反映出來,因而存在一些交叉重復(fù)。
(四)政府性基金預(yù)算安排情況
中央政府性基金收入3619.13億元,增長9.2%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入781.02億元,中央政府性基金收入總量為4400.15億元。中央政府性基金支出4400.15億元,增長31.2%。其中:中央本級支出2564.01億元,增長17.9%;對地方轉(zhuǎn)移支付1836.14億元,增長55.7%。
地方政府性基金本級收入33137.02億元,下降3.1%。其中,國有土地使用權(quán)出讓收入27404.01億元,下降3.9%。加上中央政府性基金對地方轉(zhuǎn)移支付1836.14億元,地方政府性基金收入為34973.16億元。地方政府性基金支出34973.16億元,增長3.2%。其中,國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出28046.04億元,下降1.3%。
匯總中央和地方預(yù)算,全國政府性基金收入36756.15億元,下降2%,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入781.02億元,全國政府性基金收入總量為37537.17億元;全國政府性基金支出37537.17億元,增長4.1%。
(五)國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
中央國有資本經(jīng)營收入1011億元,增長4.1%。中央國有資本經(jīng)營支出1083.11億元,增長16.5%。地方國有資本經(jīng)營收入558.4億元,地方國有資本經(jīng)營支出558.4億元。匯總中央和地方預(yù)算,全國國有資本經(jīng)營收入1569.4億元,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入72.11億元,全國國有資本經(jīng)營收入總量為1641.51億元;全國國有資本經(jīng)營支出1641.51億元。
首次正式編制了2013年全國社會保險基金預(yù)算,包括社會保險法已明確的各項基金。匯總中央和地方預(yù)算,全國社會保險基金收入32828.78億元,比2012年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長9.9%,其中保險費收入24663.72億元、財政補貼收入7180.31億元。全國社會保險基金支出27913.31億元,比2012年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長16.8%。本年收支結(jié)余4915.47億元,年末滾存結(jié)余40943.1億元。
三、深化財稅改革,加強科學管理,努力完成2013年預(yù)算
(一)抓好政策落實,厲行勤儉節(jié)約。(二)深化財稅改革,完善體制機制。(三)強化財政管理,提高預(yù)算績效。